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धन के कारोबार में तेजी लाने और नकदी आपूर्ति को कम करने के लिए गैर-नकद भुगतान का उपयोग किया जाने लगा।
उनका इतिहास 1775 में ग्रेट ब्रिटेन में विनिमय बिल और चेक की शुरूआत के साथ शुरू हुआ। इसके बाद, प्रत्येक देश ने अपनी विशेषताओं और प्रक्रियाओं को विकसित किया, आर्थिक स्थिति के आधार पर कुछ प्रकार के कैशलेस भुगतान विकसित किए।
रूसी संघ का नागरिक संहिता (26 जुलाई, 2017 को संशोधित) गैर-नकद भुगतान को बैंकों (क्रेडिट संस्थानों) द्वारा बैंक खाते खोलने के साथ या उसके बिना धन हस्तांतरित करके किए गए भुगतान के रूप में परिभाषित करता है। भौतिक रूप से, यह प्रक्रिया खातों पर एक प्रविष्टि की तरह दिखती है।
दुनिया भर में गैर-नकद भुगतान कानून, बैंकिंग नियमों और समझौतों द्वारा नियंत्रित होते हैं। उन्हें विकसित किया गया है, क्योंकि आर्थिक प्रक्रियाओं में प्रत्येक भागीदार के दृष्टिकोण से उनके फायदे हैं:
- राज्य धन के संचलन को नियंत्रित कर सकता है;
- बैंकिंग प्रणाली ऋण अवसरों का विस्तार करती है;
- व्यावसायिक संस्थाएँ नकदी और भौतिक संसाधनों के कारोबार में तेजी लाती हैं।
गैर-नकद भुगतान के प्रपत्र
क्रेडिट संस्थान निपटान दस्तावेजों के आधार पर ग्राहक खातों पर परिचालन करते हैं, जो संक्षेप में हैं:- भुगतानकर्ता (बैंक ग्राहक) के आदेश से उसके खाते से धनराशि को बट्टे खाते में डालना और उन्हें लाभार्थी के खाते में स्थानांतरित करना;
- प्राप्तकर्ता (कलेक्टर) का भुगतानकर्ता (बैंक ग्राहक) के खाते से धनराशि को बट्टे खाते में डालने और उन्हें पुनर्प्राप्तकर्ता द्वारा बताए गए खाते में स्थानांतरित करने का आदेश।
प्रत्येक प्रकार के गैर-नकद भुगतान के लिए, कुछ निपटान दस्तावेजों का उपयोग किया जाता है। दूसरे शब्दों में, प्रत्येक प्रपत्र का अपना दस्तावेज़ होता है।
रूस में निम्नलिखित प्रकार के गैर-नकद भुगतान का उपयोग किया जाता है:
- भुगतान आदेश,
- भुगतान आवश्यकताएँ,
- चेकों
- बिल,
- ऋच पत्र,
- संग्रह आदेश (संग्रह),
- प्लास्टिक कार्ड,
- इलेक्ट्रॉनिक पैसा.
कैशलेस भुगतान का कानूनी विनियमन
गैर-नकद भुगतान करने के नियम रूसी संघ के सेंट्रल बैंक द्वारा स्थापित किए गए हैं। विनियमन में कानूनी संस्थाओं के बीच समझौते पर विशेष ध्यान दिया जाता है।कैशलेस भुगतान करने के लिए, एक कानूनी इकाई को एक बैंक खाता खोलना आवश्यक है। व्यक्तियों के लिए ऐसी कोई आवश्यकता नहीं है। वे खाता खोले बिना भुगतान कर सकते हैं, जो निरंतर हस्तांतरण के साथ बहुत सुविधाजनक नहीं है।
बैंक को ग्राहक की ओर से या उसके अनुरोध पर धन हस्तांतरित करने में सक्षम होने के लिए, उसे अपने प्रभाग में या किसी अन्य बैंक में एक संवाददाता खाता खोलना होगा। इसके अलावा, प्रत्येक बैंक अंतरबैंक निपटान के लिए सेंट्रल बैंक के साथ एक संवाददाता खाता खोलता है।
बैंक ग्राहक अपनी आवश्यकताओं के लिए खुले हैं:
- निपटान खाते (वाणिज्यिक उद्यम);
- चालू खाते (बजट उद्यम)।
गैर-नकद भुगतान के सिद्धांत
- वैधानिकता. सभी गैर-नकद भुगतान केवल कानूनों में बताई गई योजनाओं के अनुसार ही किए जाते हैं।
- धन की पर्याप्तता. भुगतान करने के लिए भुगतानकर्ता के खाते में पर्याप्त धनराशि होनी चाहिए।
- स्वीकृति. खाते से धनराशि का बट्टे खाते में डालना या तो खाताधारक की सहमति या पूर्व सूचना से किया जाता है।
- समझौता। बैंक और धन के मालिक के बीच संबंध सहयोग समझौते में पहले से निर्धारित है।
- भुगतान की शीघ्रता. भुगतान सहमत समय के भीतर किया जाता है।
- पसंद की आज़ादी। निपटान भागीदार भुगतान का प्रकार और प्रकार चुनता है।
संतुष्ट
वैश्विक वित्तीय प्रणाली में लगातार सुधार हो रहा है। बैंकों और कानूनी संस्थाओं की मुख्य प्राथमिकता लेनदेन की सुरक्षा और गति है। इस प्रवृत्ति के कारण, गैर-नकद निधियाँ बहुत लोकप्रिय हो गई हैं। कैशलेस भुगतान क्या है और इसके कार्यान्वयन के तरीके क्या हैं?
कैशलेस पेमेंट क्या है
प्रस्तुत भुगतान प्रारूप कागजी मुद्रा और सिक्कों के उपयोग के बिना बैंक खातों के माध्यम से धन हस्तांतरण द्वारा कार्यान्वित किया जाता है। इसका उपयोग कानूनी संस्थाओं, व्यक्तियों और उद्यमियों द्वारा किया जा सकता है। कैशलेस भुगतान की अवधारणा में लेनदेन के लिए भुगतान कार्ड, विनिमय बिल और चेक का उपयोग शामिल है। भुगतान पार्टियों के बीच संपत्ति संबंध में या क्रेडिट संस्थान द्वारा प्रतिनिधित्व की गई एक अतिरिक्त इकाई की मदद से स्थानांतरित किया जाता है।
सार
इस प्रकार के भुगतान की सहायता से वित्तीय लेनदेन का संगठन बैंकों और राज्य के लिए फायदेमंद है, क्योंकि। कॉल विलंब में तीव्र वृद्धि से बचाता है। गैर-नकद भुगतान का सार नकदी को बदलने के उद्देश्य से खातों में मुद्रा स्थानांतरित करके भुगतान का कार्यान्वयन है। उद्यम में भुगतान के गैर-नकद रूप का उपयोग करके, आप नकदी रजिस्टर से छुटकारा पा सकते हैं, उनके उपयोग के नियमों का अनुपालन कर सकते हैं।
फायदे और नुकसान
इस भुगतान पद्धति का मुख्य लाभ इसका लचीलापन है। गैर-नकद धन को विशेष खातों में असीमित समय तक रखा जा सकता है। बैंक दस्तावेज़ों को किसी भी समय लेनदेन से जोड़ा जा सकता है। वे लेन-देन के तथ्य को स्थापित और पुष्टि करते हैं। जो कंपनियाँ कैशलेस भुगतान का उपयोग करती हैं उन्हें बैंक में लगातार पैसा जमा करने की आवश्यकता से छूट दी जाती है।
इस पद्धति का मुख्य नुकसान बैंक पर निर्भरता है। यदि फंड धारक को अपने टर्नओवर में समस्या है तो कैशलेस ट्रांसफर नहीं किया जा सकता है। सामान्य और विशेष खातों के धारकों को किए गए कार्यों के लिए बैंक को एक कमीशन देना होगा। गैर-नकद भुगतान के फायदे और नुकसान एक-दूसरे की भरपाई करते हैं, जिससे यह भुगतान पद्धति हमारे समय की वास्तविकताओं में सबसे सुविधाजनक हो जाती है।
गैर-नकद भुगतान के प्रपत्र
भुगतान लेनदेन की विशेषताएँ, उपकरण, मूल्य उनके प्रकार से निर्धारित होते हैं। विविधता के आधार पर, उनका उपयोग उद्यमों और व्यक्तियों द्वारा किया जा सकता है। रूसी वित्तीय प्रणाली में, गैर-नकद भुगतान के निम्नलिखित रूप प्रतिष्ठित हैं:
- भुगतान अनुरोधों और आदेशों का उपयोग करके स्थानांतरण;
- ऋच पत्र;
- चेकबुक के माध्यम से भुगतान;
- संग्रह बस्तियाँ;
- इलेक्ट्रॉनिक धन के हस्तांतरण द्वारा भुगतान;
- प्रत्यक्ष डेबिट द्वारा धन हस्तांतरण.
गैर-नकद भुगतान के प्रकार
इस प्रकार के भुगतानों को विभिन्न मानदंडों के अनुसार वर्गीकृत किया जाता है। आर्थिक प्रकृति के आधार पर, गैर-वस्तु लेनदेन के भुगतान और सामान या सेवाओं की खरीद के लिए प्रेषण की आवश्यकता होती है। भुगतान अंतर-रिपब्लिकन और अंतरराज्यीय हो सकते हैं। राज्य के भीतर हस्तांतरित धनराशि को क्षेत्र और इलाके के आधार पर विभाजित किया जाता है। निम्नलिखित प्रकार के कैशलेस भुगतान भी प्रतिष्ठित हैं:
- गारंटीकृत, जिसमें बजट खाते पर बुक की गई धनराशि संपार्श्विक के रूप में कार्य करती है;
- गैर-गारंटी;
- खाते से धनराशि की तत्काल निकासी के साथ स्थानान्तरण;
- धन के आस्थगित हस्तांतरण के साथ भुगतान।
तौर तरीकों
भुगतान दस्तावेज़ माल, सेवाओं, कार्यों की प्राप्ति के लिए धन हस्तांतरण के लिए कानूनी रूप से औपचारिक आवश्यकताएं, निर्देश और आदेश हैं। उन्हें संग्रह आदेश, बैंक हस्तांतरण, ऋण पत्र के रूप में लागू किया जा सकता है। भुगतान दस्तावेज़ के प्रकार के आधार पर, कैशलेस भुगतान के संपर्क और संपर्क रहित तरीके हैं। इसमे शामिल है:
- पीओएस-टर्मिनलों के माध्यम से बैंक कार्ड से भुगतान;
- पे वेव/पेपास तकनीक का उपयोग करके कार्ड से धन हस्तांतरण;
- कार्ड विवरण का उपयोग करके भुगतान, अक्सर इंटरनेट के माध्यम से सेवाओं के लिए भुगतान करने और दुकानों में सामान खरीदने के लिए उपयोग किया जाता है;
- इंटरनेट वॉलेट सिस्टम (क्यूआईडब्ल्यूआई, वेबमनी, स्क्रिल, आदि) के माध्यम से पैसा भेजना, जहां शेष राशि को फिर से भरने के लिए विशेष टर्मिनल या बैंक कार्ड ट्रांसफर का उपयोग किया जाता है;
- Sberbank और अन्य वित्तीय संगठनों के उपयोगकर्ताओं को दी जाने वाली इंटरनेट बैंकिंग सेवाएँ;
- स्मार्टफोन के माध्यम से एनएफएस तकनीक का उपयोग करके भुगतान।
कैशलेस भुगतान प्रणाली
यह निपटान दस्तावेजों वाले बैंक खातों पर आधारित है। भुगतान आदेशों को तुरंत निष्पादित करने, नए ग्राहकों के लिए खाते खोलने और धन के निरंतर कारोबार को बनाए रखने के लिए कैशलेस भुगतान की प्रणाली को जल्द से जल्द काम करना चाहिए। यदि आर्थिक अधिकारी किसी समझौते पर आते हैं, तो बैंक को दरकिनार कर भुगतान किया जा सकता है।
संगठन के सिद्धांत
प्रस्तुत भुगतान पद्धति देश की बाजार अर्थव्यवस्था के विकास के लिए महत्वपूर्ण उपकरणों में से एक है। यह स्वैच्छिक है, जो वित्तीय संस्थानों में गए बिना वेतन, जमा से बचत और अन्य आय के हस्तांतरण और प्राप्ति की अनुमति देता है। धन हस्तांतरण की निरंतरता उन सिद्धांतों द्वारा सुनिश्चित की जाती है जिन पर कैशलेस भुगतान का संगठन आधारित है:
- संचालन में भाग लेने वाले उद्यम और संगठन अपनी गतिविधियों के दायरे की परवाह किए बिना, स्वयं अपना स्वरूप चुनते हैं।
- धन के निपटान के लिए ग्राहक के अधिकार सीमित नहीं हैं।
- लेन-देन प्राथमिकता के क्रम में कार्यान्वित किए जाते हैं।
- यदि धनराशि उपलब्ध हो तो भुगतान एक खाते से दूसरे खाते में स्थानांतरित कर दिया जाता है।
कार्यान्वयन सिद्धांत
व्यावसायिक फर्मों और बैंकों द्वारा स्थापित नियमों का अनुपालन यह सुनिश्चित करता है कि इस प्रकार का भुगतान आधुनिक आवश्यकताओं को पूरा करता है, जो विश्वसनीयता, दक्षता और लेनदेन की गति हैं। इस प्रयोजन के लिए, कैशलेस हस्तांतरण के कार्यान्वयन के लिए सिद्धांत विकसित किए गए थे। कैशलेस भुगतान करने की प्रक्रिया निम्नलिखित सिद्धांतों द्वारा निर्धारित की जाती है:
- स्वीकृति सिद्धांत. नकद खाताधारक की सहमति या अधिसूचना के बिना, धनराशि डेबिट नहीं की जा सकती। यह नियम सरकारी एजेंसियों के अनुरोधों पर भी लागू होता है।
- पसंद की स्वतंत्रता का सिद्धांत. निपटान भागीदार अपने लिए सुविधाजनक किसी भी रूप में लेनदेन कर सकते हैं। वित्तीय संस्थान गैर-नकद भुगतान विधियों के चुनाव को प्रभावित नहीं कर सकते।
- वैधानिकता का सिद्धांत. सभी कार्यों को वर्तमान कानून के ढांचे के भीतर किया जाना चाहिए और इसके द्वारा विनियमित किया जाना चाहिए।
- भुगतान की शीघ्रता का सिद्धांत. धनराशि का कोई भी हस्तांतरण भुगतानकर्ता द्वारा स्थापित समय सीमा के भीतर किया जाना चाहिए। यदि उनका उल्लंघन किया गया, तो प्रतिबंध बैंक पर पड़ते हैं।
ये सिद्धांत न केवल मुद्रा की निकासी के बिना भुगतान के कार्यान्वयन में निहित हैं, बल्कि उनके कार्यान्वयन में भी निहित हैं। भुगतानकर्ता के चालू खाते में लेन-देन के लिए हमेशा आवश्यक धनराशि होनी चाहिए। सभी लेनदेन हमेशा बैंक और खाताधारक के बीच एक समझौते के आधार पर किए जाते हैं। आप समझौते के दायरे से बाहर तभी जा सकते हैं जब आप ग्राहक के साथ एक नया अनुबंध समाप्त करते हैं।
गैर-नकद भुगतान के नियम
वित्तीय कानून उद्यमियों, व्यक्तियों और कानूनी संस्थाओं, दुकानों और अन्य संस्थानों के बीच सभी मौद्रिक लेनदेन को नियंत्रित करता है। इन उद्देश्यों के लिए, गैर-नकद भुगतान के नियम विकसित किए गए, जिनमें से मुख्य में कहा गया है कि ग्राहक के खाते से पैसा केवल उसके आदेश पर ही डेबिट किया जाना चाहिए। लेनदेन के लिए उपयोग किए जाने वाले निपटान दस्तावेजों में शामिल होना चाहिए:
- खाताधारक का टिन;
- क्रेडिट संस्थान का नाम और खाता संख्या;
- भुगतानकर्ता के बैंक का नाम;
- स्थानांतरण के प्राप्तकर्ता का खाता संख्या और बीआईसी।
बैंक हस्तांतरण द्वारा भुगतान
धन हस्तांतरण ऊपर सूचीबद्ध तरीकों में से एक द्वारा कार्यान्वित किया जाता है। संवाददाता खाता धन के प्रेषक और प्राप्तकर्ता का डेटा, हस्तांतरण की राशि और भुगतान की गई सेवा या उत्पाद का नाम दर्शाता है। इसलिए, यदि विक्रेता अपने दायित्वों को पूरा करने में विफल रहता है, तो बैंकिंग प्रणाली के कमीशन को छोड़कर, गैर-नकद भुगतान खरीदार को वापस कर दिया जाएगा।
क्रेता धनवापसी
ग्राहक को स्टोर में खरीदे गए सामान को वापस करने या बदलने का अधिकार है। उत्पादों, चेक, वारंटी कार्ड और पहचान दस्तावेजों के प्रावधान पर बैंक हस्तांतरण द्वारा खरीदार को धनवापसी की जाती है। सूचीबद्ध दस्तावेज़ों का स्कैन स्टोर के मेल पर भेजा जाना चाहिए। एक ग्राहक को निम्नलिखित स्थितियों में धनराशि के हस्तांतरण से इनकार किया जा सकता है:
- उत्पाद खाद्य है और अच्छी गुणवत्ता का है;
- धन के हस्तांतरण पर खोए हुए दस्तावेज़;
- खरीदारी गैर-प्रतिस्थापन योग्य उत्पादों की सूची से संबंधित है।
खरीद रिटर्न
अपर्याप्त गुणवत्ता वाले उत्पाद ग्राहक द्वारा स्टोर के गोदाम में भेजे जाने चाहिए। बैंक हस्तांतरण द्वारा माल की वापसी प्रत्येक उद्यम के अनुबंध में अलग से निर्धारित है। यदि ऐसा कोई प्रावधान उसके नियमों में है तो कंपनी माल भेजने की लागत की भरपाई कर सकती है। भुगतान के गैर-नकद रूपों में विक्रेता को उत्पाद वापस भेजने के तुरंत बाद खरीदार के चालू खाते में धन का हस्तांतरण शामिल है।
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क्या आपको पाठ में कोई त्रुटि मिली? इसे चुनें, Ctrl + Enter दबाएँ और हम इसे ठीक कर देंगे!निपटान कानूनी संबंधों की अवधारणा और अर्थ
निपटान या तो सीधे भुगतान किए गए संपत्ति संबंध के पक्षों के बीच, या एक अतिरिक्त विषय - एक क्रेडिट संस्थान की भागीदारी के साथ किया जाता है। निपटान संबंध कानून की विभिन्न शाखाओं के मानदंडों द्वारा विनियमित होते हैं, मुख्य रूप से वित्तीय और नागरिक कानून के मानदंड, जो एक साथ कानून की एक जटिल संस्था बनाते हैं। जनसंपर्क के इस क्षेत्र को नियंत्रित करने वाले सबसे महत्वपूर्ण नियम रूसी नागरिक संहिता हैं फेडरेशन (अनुच्छेद 861-885), संघीय कानून "रूसी संघ के केंद्रीय बैंक (रूस के बैंक) पर", "बैंकों और बैंकिंग गतिविधियों पर", रूसी संघ के राष्ट्रपति और सरकार के विभिन्न नियम और नियम बैंक ऑफ रशिया.
कैशलेस सर्कुलेशन
गैर-नकद भुगतान के लिए, ग्राहक खाते खोले जाते हैं और बैंक और ग्राहक के बीच एक समझौता संपन्न होता है।
अंतरबैंक गैर-नकद भुगतान के लिए, बैंक अन्य बैंकों के साथ संवाददाता खाते खोलते हैं। इसके अलावा, इंटरबैंक निपटान और अन्य परिचालनों के लिए, प्रत्येक बैंक का रूसी संघ के सेंट्रल बैंक के साथ एक संवाददाता खाता होता है।
बैंक ग्राहकों को बिना किसी सीमा के किसी भी बैंक में निम्नलिखित प्रकार के बैंक खाते खोलने का अधिकार है:- खाते की जांच. यह वाणिज्यिक खुलता है और, जो आत्मनिर्भरता के सिद्धांत पर काम करता है। कई चालू खाते खोलने के मामले में, उनमें से एक आवंटित किया जाता है, जिसे "मुख्य गतिविधि के लिए चालू खाता" कहा जाएगा;
- चालू खाते. वे कानूनी संस्थाओं, उद्यमों, संगठनों, संस्थानों द्वारा खोले जाते हैं जिनकी गतिविधियों को बजट से वित्तपोषित किया जाता है। ये गैर-लाभकारी संगठन (स्कूल, संस्थान, आदि) हैं;
- संगठनों और कानूनी संस्थाओं के लिएजो व्यवस्थित रूप से कर देनदार हैं, उनके मौजूदा खातों के अतिरिक्त एक गैर-भुगतानकर्ता कर खाता खोला जाता है। इस मामले में, चालू खाते और चालू खातों पर परिचालन समाप्त हो जाता है, और सभी प्राप्तियां कर चोर के खाते में दिखाई देती हैं। इस खाते से कर ऋण का भुगतान किया जाता है।
- मालिक के आदेश से;
- खाताधारक के आदेश के बिना, लेकिन केवल उन मामलों में जो कानून द्वारा प्रदान किए गए हैं, यानी निर्विवाद तरीके से;
- भुगतानकर्ता और प्राप्तकर्ता के बीच;
- बैंक और भुगतानकर्ता के बीच.
खाते से धनराशि डेबिट करने की प्रक्रिया में निपटान समझौतों का उपयोग शामिल है। निपटान समझौतों के प्रपत्र रूसी संघ के सेंट्रल बैंक द्वारा अनुमोदित विनियमन द्वारा स्थापित किए जाते हैं।
खाते से भुगतान उस पर शेष धनराशि के भीतर किया जाता है। लेकिन यदि बैंक और ग्राहक एक ऋण समझौते में प्रवेश करते हैं, तो बैंक खाते में धन के संतुलन, यानी ऋण की अनुपस्थिति में ग्राहक के भुगतान दस्तावेजों को कुछ सीमा के भीतर भुगतान करने का वचन देता है।
निपटान दस्तावेज़
बैंक निपटान दस्तावेजों के आधार पर खातों पर परिचालन करते हैं।
निपटान दस्तावेज़ एक कागज-आधारित दस्तावेज़ है या, स्थापित मामलों में, एक इलेक्ट्रॉनिक भुगतान दस्तावेज़ है:
- भुगतानकर्ता (ग्राहक या बैंक) का अपने खाते से धनराशि को बट्टे खाते में डालने और उन्हें धनराशि प्राप्तकर्ता के खाते में स्थानांतरित करने का आदेश;
- धन प्राप्तकर्ता (कलेक्टर) का भुगतानकर्ता के खाते से धन को बट्टे खाते में डालने और उन्हें धन प्राप्तकर्ता (कलेक्टर) द्वारा बताए गए खाते में स्थानांतरित करने का आदेश।
- जाँच;
कागज पर निपटान दस्तावेज़ प्रबंधन दस्तावेज़ीकरण के अखिल रूसी वर्गीकरण ओके 011-93 (वर्ग "बैंकिंग दस्तावेज़ीकरण की एकीकृत प्रणाली") में शामिल दस्तावेज़ों के रूपों पर तैयार किए जाते हैं।
निपटान के वर्तमान रूपों में उपयोग किए जाने वाले निपटान दस्तावेज़ बैंक द्वारा निष्पादन के लिए तभी स्वीकार किए जाते हैं जब वे मानकीकृत आवश्यकताओं का अनुपालन करते हैं और इसलिए, उनमें निम्नलिखित डेटा होना चाहिए:
- निपटान दस्तावेज़ का नाम;
- निपटान दस्तावेज़ की संख्या, उसके जारी होने की तिथि, महीना, वर्ष;
- भुगतानकर्ता का नाम, उसके बैंक खाते की संख्या, भुगतानकर्ता के बैंक का नाम और संख्या;
- धनराशि प्राप्तकर्ता का नाम, उसके बैंक खाते की संख्या, धनराशि प्राप्तकर्ता के बैंक का नाम और संख्या; भुगतान का उद्देश्य (चेक में निर्दिष्ट नहीं); भुगतान राशि (संख्याओं और शब्दों में)।
भुगतान करने के लिए, निपटान दस्तावेज़ निपटान प्रतिभागियों की आवश्यकताओं के आधार पर कई प्रतियों में मुद्रित किए जाते हैं। निपटान दस्तावेज़ की पहली प्रति पर आवश्यक रूप से उन अधिकारियों द्वारा हस्ताक्षर किए जाने चाहिए जिनके पास बैंक खाते के निपटान का अधिकार है और मुहर की छाप होनी चाहिए। भुगतानकर्ता के खाते से धनराशि का बट्टे खाते में डालना केवल निपटान दस्तावेज़ की पहली प्रति के आधार पर किया जाता है। दूसरी प्रति एक प्रति है।
निपटान दस्तावेज़ बैंकिंग दिवस के दौरान निष्पादन के लिए बैंक द्वारा स्वीकार किए जाते हैं।
निपटान दस्तावेजों की वैधता की अवधि सीमित है और 10 दिन है, इसके हस्ताक्षर के दिन को छोड़कर।
यह माना जाता है कि बैंक का ग्राहक अपने निपटान दस्तावेज़ वापस ले सकता है।
बैंकों के माध्यम से भुगतान पारित करने की शर्तें स्थापित की गई हैं:
- रूसी संघ के विषयों के बीच 5 दिन;
- एक विषय के भीतर 2 दिन।
कला में रूसी संघ का नागरिक संहिता। 862 गैर-नकद भुगतान के सबसे सामान्य रूपों को स्थापित करता है। व्यावसायिक संस्थाओं के बीच गैर-नकद भुगतान निम्नलिखित रूपों में किया जा सकता है: भुगतान आदेश, साख पत्र, चेक, संग्रहण निपटान, विनिमय बिल.
गैर-नकद भुगतान के प्रपत्र
गैर-नकद भुगतान के प्रपत्र स्थापित किए गए हैं। बैंक ग्राहक स्वतंत्र रूप से भुगतान के लागू रूपों को चुनते हैं, जो बैंक के साथ समझौते में परिलक्षित होता है।
आधुनिक परिस्थितियों में, 3 अक्टूबर 2002 के रूसी संघ के सेंट्रल बैंक के वर्तमान विनियमन संख्या 2-पी "रूसी संघ में गैर-नकद भुगतान पर" (2 मार्च 2008 को संशोधित) के आधार पर, रूस में गैर-नकद भुगतान के निम्नलिखित रूप लागू हैं:
- भुगतान आदेशों द्वारा निपटान;
- साख पत्र के तहत बस्तियाँ;
- चेक द्वारा निपटान;
- संग्रह बस्तियाँ.
गैर-नकद भुगतान के फॉर्म का उपयोग क्रेडिट संस्थानों (शाखाओं), बैंक ऑफ रूस निपटान नेटवर्क के संस्थानों और प्रभागों के ग्राहकों के साथ-साथ स्वयं बैंकों द्वारा भी किया जाता है।
गैर-नकद भुगतान के फॉर्म बैंक ग्राहकों द्वारा स्वतंत्र रूप से चुने जाते हैं और उनके समकक्षों के साथ संपन्न अनुबंधों में प्रदान किए जाते हैं।
गैर-नकद निपटान के रूपों के ढांचे के भीतर, धन के भुगतानकर्ता और प्राप्तकर्ता (कलेक्टर), साथ ही उन्हें सेवा देने वाले बैंक और संवाददाता बैंक, को निपटान में भागीदार माना जाता है।
निपटान अनुशासन के उल्लंघन के लिए बैंकों और उनके ग्राहकों की जिम्मेदारी
और वे ले जाते हैं निपटान लेनदेन के नियमों के उल्लंघन के लिए दायित्वलागू कानून के अनुसार. बैंक और उसके ग्राहक के बीच संपत्ति का दायित्व बैंक और उसके ग्राहक के बीच नियमों और समझौतों द्वारा निर्धारित होता है। नियामक बैंकों में विधायी अधिनियमों के साथ-साथ जारी किए गए नियम भी शामिल होने चाहिए। जुर्माना केवल तभी लगाया जा सकता है जब उल्लंघन करने वाले बैंक और ग्राहक कंपनी के बीच कोई संविदात्मक संबंध हो। बैंकों और बैंकिंग गतिविधियों पर कानून के खंड 30 के अनुसार, बैंक ऑफ रूस और उनके ग्राहकों के बीच संबंध समझौतों के आधार पर किए जाते हैं, जब तक कि अन्यथा संघीय कानून द्वारा प्रदान नहीं किया जाता है।
समझौते में ऋण और जमा (जमा) पर ब्याज दरें, बैंकिंग सेवाओं की लागत और उनके प्रदर्शन की शर्तें, भुगतान दस्तावेजों के प्रसंस्करण की शर्तें, समझौते के उल्लंघन के लिए पार्टियों की संपत्ति देयता, उल्लंघन के लिए दायित्व सहित निर्दिष्ट होना चाहिए। भुगतान के समय पर दायित्वों के साथ-साथ इसकी समाप्ति की प्रक्रिया और अनुबंध की अन्य आवश्यक शर्तें।
किसी बैंक द्वारा रूबल और विदेशी मुद्रा में ग्राहक खाते खोलने, बनाए रखने और बंद करने की प्रक्रिया बैंक ऑफ रूस द्वारा संघीय कानूनों के अनुसार स्थापित की जाती है।
एक क्रेडिट संस्थान के सदस्यऋण प्राप्त करने या उन्हें अन्य बैंकिंग सेवाएं प्रदान करने के मुद्दे पर विचार करते समय उन्हें कोई लाभ नहीं होता है, जब तक कि संघीय कानून द्वारा अन्यथा प्रदान न किया गया हो।
क्रेडिट समझौतों और निपटान अनुशासन का अनुपालन न करने के लिए उद्यम सीधे तौर पर जिम्मेदार है। एक उद्यम जो व्यवस्थित रूप से अपने निपटान दायित्वों को पूरा करने में विफल रहता है, उसे दिवालिया घोषित किया जा सकता है। इसकी सूचना इन्वेंट्री आइटम के मुख्य आपूर्तिकर्ताओं और उच्च प्राधिकारी को दी जाती है।
कैशलेस भुगतान सबसे सुविधाजनक भुगतान विकल्पों में से एक है; यह उनकी उच्च गति और भुगतान करने में नियामक प्रतिबंधों की लगभग पूर्ण अनुपस्थिति है।
इसलिए, कई कंपनियां अपने उद्देश्यों के लिए नकदी रहित भुगतान का विकल्प चुनती हैं, जिससे नकदी का प्रचलन कम हो जाता है।
इसके अलावा, बैंक नोटों और सिक्कों के माध्यम से भुगतान की तुलना में क्रेडिट संगठनों के माध्यम से भुगतान एक सस्ता विकल्प है।
भुगतान का गैर-नकद रूप क्या है?
सबसे पहले, यह भुगतान प्रारूप सभी के लिए उपलब्ध है - कानूनी संस्थाएं, उद्यमी और आम नागरिक। गैर-नकद भुगतान केवल बैंकिंग और अन्य क्रेडिट संरचनाओं के माध्यम से किया जाता है जिन्हें बैंकिंग परिचालन करना होता है।
सामान्य तौर पर, गैर-नकद भुगतान ऐसे निपटान होते हैं जो ऐसे निपटान में प्रतिभागियों के स्वामित्व वाले खातों पर धन की आवाजाही द्वारा कार्यान्वित किए जाते हैं।
वास्तव में, धनराशि डेबिट करना और जमा करना इलेक्ट्रॉनिक रूप से होता है। कार्य दिवस के अंत में, खाताधारक को एक विवरण प्रदान किया जाता है, जो दिन की शुरुआत और अंत में शेष राशि के साथ-साथ सभी आय और व्यय लेनदेन को दर्शाता है। यह आपको नकदी प्रवाह को नियंत्रित करने की अनुमति देता है।
रूसी संघ में कैशलेस भुगतान को विनियमित किया जाता हैदो मुख्य नियम:
- रूसी संघ का नागरिक संहिता - अपने अध्याय 46 "बस्तियों" में गैर-नकद संचलन के सभी अनुमत रूपों पर बुनियादी प्रावधान निर्धारित करता है;
- धन हस्तांतरण के नियमों पर विनियमन संख्या 383-पी, जिसे 19.06.12 को मंजूरी दी गई थी। बैंक ऑफ रशिया. यह दस्तावेज़ भुगतान के गैर-नकद रूपों के साथ-साथ भुगतान दस्तावेजों की आवश्यकताओं का अधिक विस्तृत विवरण प्रदान करता है। यह विनियमन नागरिक कानून के मानदंडों का खंडन नहीं करता है।
इसके अलावा, बैंक ऑफ रूस द्वारा अनुमोदित एक और नियामक अधिनियम है - 24 दिसंबर, 2004 को भुगतान कार्ड जारी करने पर विनियमन। क्रमांक 266-पी. यह दस्तावेज़ वस्तुओं और सेवाओं के लिए भुगतान कार्ड का उपयोग करके अधिग्रहण - निपटान की प्रक्रिया का खुलासा करता है। अधिग्रहण कैशलेस भुगतान का एक अनोखा रूप है, जो सबसे पहले आम नागरिकों के लिए उपलब्ध है।
इन तीन दस्तावेजों के आधार पर, गैर-नकद संचलन का संगठन और नियंत्रण होता है, जो तेजी से नकद कारोबार की जगह ले रहा है। और इसके कारण हैं:
- बैंक खातों के माध्यम से निपटान शायद ही कभी लेनदेन के समय (यानी, दिन के समय पर) और भूगोल पर निर्भर करता है;
- नकद भुगतान की तुलना में गैर-नकद भुगतान बनाए रखना बहुत सस्ता है;
- इसके अलावा, संगठनों के लिए, निपटान अधिक बेहतर होते हैं, क्योंकि नकद संचलन की तुलना में ऐसे भुगतानों के लिए पंजीकरण, संगठन और लेखांकन की आवश्यकताएं बहुत कम होती हैं। इसलिए, कई स्टार्ट-अप कंपनियां, पैसे बचाने और अनुपालन में त्रुटियों और आवेदन करने या न करने पर जुर्माने से खुद को बचाने के लिए, कैशलेस भुगतान पर स्विच कर रही हैं। अनुभव वाली बड़ी-बड़ी कंपनियाँ भी इसके लिए प्रयासरत हैं।
जहां तक आम नागरिकों की बात है, उनके लिए कैशलेस निपटान सुविधाजनक है, क्योंकि भुगतान करने के लिए भुगतान कार्ड होना ही पर्याप्त है, और यह फायदेमंद है, क्योंकि कार्ड से भुगतान करते समय, निपटान सेवाओं के लिए अक्सर कमीशन नहीं लिया जाता है।
लेकिन राज्य को गैर-नकद भुगतान की वृद्धि से भी लाभ होता है, विशेष रूप से, धन आपूर्ति के संचलन पर नियंत्रण होता है, और संचलन में नकदी की मात्रा में कमी से मुद्रास्फीति दर कम हो जाती है।
प्रकार. उनके फायदे और नुकसान
एक कानूनी प्रकृति है एकाधिक रूपजिसमें गैर-नकद भुगतान किया जाता है।
प्रपत्र और उपकरण
रूसी संघ के बैंक संख्या 383-पी के विनियमन के अनुसार, इन रूपों में शामिल हैं:
- भुगतान आदेश का उपयोग करके बस्तियाँ।इस मामले में, एक दस्तावेज़ तैयार किया जाता है, जिसमें भुगतानकर्ता के धन की कीमत पर भुगतान दस्तावेज़ में इंगित राशि को स्थानांतरित करने के लिए बैंक को एक निर्देश होता है। स्थानांतरण समय पर और आदेश में दर्शाए गए व्यक्ति को किया जाता है। यह अनुवाद विकल्प सबसे सरल और सबसे पारंपरिक में से एक माना जाता है। 10 दिनों के लिए वैध, जिसमें दस्तावेज़ का दिन शामिल नहीं है। यह भुगतान प्रारूप उस सामान्य नागरिक के लिए भी उपलब्ध है जिसके पास चालू खाता नहीं है। भुगतान आदेशों के माध्यम से निपटान की असुविधा यह है कि यदि निष्पादन के दौरान दस्तावेज़ में कोई त्रुटि हो जाती है, तो इससे भुगतान में महत्वपूर्ण देरी हो सकती है या धन के गलत प्राप्तकर्ता को भेजा जा सकता है;
- साख पत्र द्वारा भुगतान.वास्तव में, यह एक विशेष खाता है जिसका उपयोग केवल उन लेनदेन के निपटान के लिए किया जाता है जिनके लिए बैंक की मध्यस्थता की आवश्यकता होती है। दूसरे शब्दों में, ऋण पत्र भुगतानकर्ता की ओर से बैंक को अपने प्राप्तकर्ता को धन हस्तांतरित करने का आदेश है, यदि बाद वाला विशेष शर्तों को पूरा करता है, उदाहरण के लिए, माल की आपूर्ति, दस्तावेजों का प्रावधान और अन्य शर्तें। साख पत्र की कार्रवाई को सरल शब्दों में इस प्रकार वर्णित किया जा सकता है: खरीदार अपने बैंक में साख पत्र खोलता है और वहां की गई खरीद की लागत को स्थानांतरित करता है, लेकिन आपूर्तिकर्ता इन निधियों को प्राप्त करने में सक्षम होगा बशर्ते कि माल वितरित किया जाता है और संबंधित दस्तावेज़ उस बैंक में स्थानांतरित कर दिए जाते हैं जहां ऋण पत्र खोला जाता है। और फिर बैंक फंड ट्रांसफर कर देता है. भुगतान के इस रूप की सुविधा लेनदेन की सुरक्षा में निहित है। लेकिन साख पत्र का नुकसान इसकी उच्च लागत है, बैंक खाता समझौते से इसका अलगाव (साख पत्र अलग से खोला जाता है), कई पक्षों से धन के हस्तांतरण में भागीदारी: खरीदार और आपूर्तिकर्ता, जारीकर्ता बैंक (यह साख पत्र खोलता है) और कार्यकारी बैंक (यह साख पत्र निष्पादित करता है)। वैसे, अक्सर एक बैंक निष्पादक और जारीकर्ता दोनों हो सकता है;
- संग्रह आदेश या संग्रह के माध्यम से निपटान।उनकी विशिष्टता यह है कि ऐसे निपटान केवल तभी संभव हैं जब धन की वसूली करने वाले (प्राप्तकर्ता) को देनदार (भुगतानकर्ता) के खाते के खिलाफ दावा पेश करने का अधिकार हो। ये अधिकार कानून द्वारा या खाताधारक (देनदार) और बैंक के बीच संपन्न समझौते द्वारा प्रदान किए जा सकते हैं। संग्रह स्वाभाविक रूप से मांग वाला है। वे। धनराशि प्राप्त करने वाले को, आवश्यक राशि एकत्र करने के लिए, भुगतानकर्ता के खाते के बैंक-धारक को देनदार और उसके दायित्व के बारे में आवश्यक जानकारी प्रदान करनी होगी। साथ ही, संग्रहण आदेश, अपनी प्रकृति से, अधिसूचना प्रकृति का नहीं है। देनदार को अक्सर धन की निकासी के बाद ही धन की राइट-ऑफ के बारे में पता चलता है। और इससे खाते में धन की कमी के कारण देनदार के लिए अन्य बैंकिंग परिचालन करना मुश्किल हो सकता है;
- चेकबुक के माध्यम से भुगतान.इस विकल्प को सशर्त रूप से कैशलेस कहा जा सकता है, क्योंकि इसमें आहर्ता के खाते से चेकधारक के खाते में धनराशि डेबिट करना या उसे नकद जारी करना शामिल है। इसके अलावा, चेक पर निपटान केवल इस शर्त पर किया जाता है कि चेक जारी करने वाले के खाते में पर्याप्त धनराशि हो और चेक धारक की पहचान और चेक की प्रामाणिकता की पुष्टि करने के बाद;
- प्रत्यक्ष डेबिट के रूप में निपटान।इस मामले में, धन का हस्तांतरण उनके प्राप्तकर्ता के अनुरोध पर किया जाता है। इस हस्तांतरण को करने के लिए, जो ऑपरेटर निपटान ऑपरेशन करेगा, उसके पास भुगतानकर्ता के साथ एक समझौता होना चाहिए और ऐसे ऑपरेशन के कार्यान्वयन के लिए उसकी स्वीकृति (सहमति) होनी चाहिए। ऐसे निपटान रूस की राष्ट्रीय भुगतान प्रणाली के ढांचे के भीतर और भुगतान कार्ड की उपस्थिति में किए जाते हैं। कार्डधारक द्वारा उससे धनराशि डेबिट करने की स्वीकृति समझौते या समझौते को पूरक करने वाले अन्य दस्तावेज़ में तय की जानी चाहिए;
- इलेक्ट्रॉनिक धन के हस्तांतरण के रूप में बस्तियाँ।इस प्रकार के गैर-नकद भुगतान के हिस्से के रूप में, एक व्यक्ति (नागरिक) ऑपरेटर को अपने व्यक्तिगत बैंक खाते से या उसके बिना, और संगठनों और उद्यमियों के खातों से संचालन करने के लिए धन प्रदान करता है जो इसके पक्ष में धन प्रदान करते हैं। नागरिक। लेकिन यह तभी संभव है जब व्यक्ति और ऑपरेटर के बीच अनुबंध ऐसा अधिकार प्रदान करता है। जहां तक उद्यमियों और संगठनों का सवाल है, वे केवल अपने बैंक खातों से धन का उपयोग कर सकते हैं।
अंतिम दो प्रकार के गैर-नकद भुगतान दिनांक 27.06.11 के "राष्ट्रीय भुगतान प्रणाली पर" कानून द्वारा विनियमित होते हैं। नंबर 161-एफजेड।
कैशलेस भुगतान के लाभों का वर्णन निम्नलिखित वीडियो में किया गया है:
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कैशलेस भुगतान के निर्माण के सिद्धांत
कैशलेस भुगतान प्रणाली आधारितनिम्नलिखित सिद्धांतों पर:
इन सिद्धांतों के आधार पर न केवल कैशलेस निपटान प्रणाली का निर्माण किया जाता है, बल्कि उनका कार्यान्वयन भी किया जाता है।
आचरण का क्रम
कोई भी गैर-नकद भुगतान केवल तभी किया जाता है जब बैंक खाता समझौते के तहत कोई खाता खोला गया हो। हालाँकि, रूसी संघ का वर्तमान कानून भुगतानकर्ता द्वारा चालू खाता खोले बिना गैर-नकद लेनदेन करने की संभावना प्रदान करता है। लेकिन यह तभी संभव है जब आम नागरिक भुगतान करें, जिनके धन का हस्तांतरण उद्यमशीलता गतिविधियों से संबंधित नहीं है।
गैर-नकद भुगतान करने के लिए, एक खाता बैंक और किसी अन्य क्रेडिट संस्थान दोनों में खोला जा सकता है जिसके पास ऐसे संचालन करने के लिए बैंक ऑफ रूस से लाइसेंस है।
कैशलेस ट्रांसफर करने के लिए भुगतानकर्ता खोल सकते हैं:
ये सभी खाते रूबल और विदेशी मुद्रा में खोले जा सकते हैं।
लेखांकन नियम
गैर-नकद लेनदेन के लिए, संगठन खाता 51 "निपटान खाते" का उपयोग करते हैं, जहां संगठन द्वारा खोले गए प्रत्येक चालू खाते के लिए विश्लेषण बनाया जाता है। सभी लेनदेन उदाहरण के लिए, भुगतान आदेश, संग्रह आदेश आदि के आधार पर दर्ज किए जाते हैं। और विशेष खातों पर परिचालन को प्रतिबिंबित करने के लिए, संगठन क्रेडिट पत्र, जमा, चेक बुक और गैर-नकद भुगतान के अन्य समान रूपों पर विश्लेषण के साथ खाता 55 "विशेष बैंक खाते" का उपयोग करते हैं।
उद्यमी उपयोग नहीं करते हैं, लेकिन वे अपनी आय और व्यय पुस्तकों में बैंक खाते पर आय और व्यय लेनदेन दर्ज करते हैं। और रजिस्टरों के डेटा के आधार पर गणना की जाती है। वे गैर-नकद लेनदेन की पुष्टि के रूप में भुगतान आदेश या संग्रह आदेश, स्मारक आदेश आदि का भी उपयोग करते हैं।
जहां तक आम नागरिकों की बात है, वे अपने धन को नियंत्रित करने के लिए अपने खाते से विवरण प्राप्त कर सकते हैं।
समझौता संबंधों के उल्लंघन के लिए जिम्मेदारी
ऐसे उल्लंघनों के लिए सजा रूसी संघ के प्रशासनिक अपराधों की संहिता के अध्याय 15 में प्रदान की गई है। इसके अलावा, खाताधारकों और क्रेडिट संगठनों दोनों को दंडित किया जाता है।
उदाहरण के लिए:
- एक विशेष खाते के साथ काम के उल्लंघन के मामले में भुगतान एजेंटों से, वे 40 से 50 हजार रूबल तक की वसूली कर सकते हैं;
- यदि बैंक ने करदाता के खाते से बजट में धनराशि स्थानांतरित करने की समय सीमा का उल्लंघन किया है, तो बैंक अधिकारी से 5 हजार रूबल तक की वसूली की जाएगी।
घटना का इतिहास और इस प्रकार की गणनाओं के बुनियादी सिद्धांतों का वर्णन निम्नलिखित वीडियो व्याख्यान में किया गया है:
कैशलेस भुगतान- ये नकदी के उपयोग के बिना, क्रेडिट संस्थानों के खातों में धनराशि स्थानांतरित करके और आपसी दावों की भरपाई करके किए गए निपटान (भुगतान) हैं। धन के कारोबार में तेजी लाने, संचलन के लिए आवश्यक नकदी को कम करने, वितरण लागत को कम करने में गैर-नकद भुगतान का बड़ा आर्थिक महत्व है; गैर-नकद धन का उपयोग करके नकद निपटान का संगठन नकद भुगतान की तुलना में अधिक बेहतर है। गैर-नकद भुगतान का व्यापक उपयोग बैंकों के व्यापक नेटवर्क के साथ-साथ उनके विकास में राज्य की रुचि, उपरोक्त कारणों से और व्यापक आर्थिक प्रक्रियाओं के अध्ययन और विनियमन के उद्देश्य से किया जाता है।
रूसी संघ में, सेंट्रल बैंक ने निम्नलिखित प्रकार के गैर-नकद भुगतान स्थापित किए हैं:
भुगतान आदेश द्वारा निपटान
साख पत्रों के लिए निपटान
चेक द्वारा निपटान
संग्रह के लिए बस्तियाँ
भुगतान दावा निपटान
पेमेंट आर्डर- यह खाते के मालिक (भुगतानकर्ता) का उसकी सेवा करने वाले बैंक को एक आदेश है, जो इस या किसी अन्य बैंक में खोले गए धन के प्राप्तकर्ता के खाते में एक निश्चित राशि हस्तांतरित करने के लिए एक निपटान दस्तावेज द्वारा तैयार किया गया है। भुगतान आदेश कागज़ और इलेक्ट्रॉनिक रूप में हो सकते हैं।
आमतौर पर, भुगतान आदेश चार प्रतियों में बनाया जाता है: पहली प्रति भुगतानकर्ता के लिए होती है, दूसरी - भुगतानकर्ता के बैंक के लिए, तीसरी और चौथी प्रति प्राप्तकर्ता के बैंक में स्थानांतरित की जाती है। भुगतान आदेश भुगतानकर्ता के खाते में धन की उपलब्धता की परवाह किए बिना बैंक द्वारा स्वीकार किए जाते हैं, लेकिन केवल तभी निष्पादित किए जाते हैं जब इसमें पर्याप्त धनराशि हो।
भुगतान आदेश का उपयोग धन हस्तांतरित करने के लिए किया जा सकता है:
आपूर्ति की गई वस्तुओं, किए गए कार्यों, प्रदान की गई सेवाओं के लिए, वस्तुओं, कार्यों, सेवाओं के लिए अग्रिम भुगतान या समय-समय पर भुगतान करने के लिए;
सभी स्तरों के बजट और अतिरिक्त-बजटीय निधियों के लिए;
क्रेडिट (ऋण)/जमा को वापस करने/रखने और उन पर ब्याज का भुगतान करने के लिए;
कानून या अनुबंध द्वारा प्रदान किए गए अन्य उद्देश्यों के लिए।
बैंक कर्मचारी भुगतान आदेशों के निष्पादन के लिए स्वीकार की गई सभी प्रतियों (अंतिम को छोड़कर) पर भुगतान आदेशों को भरने और निष्पादन की शुद्धता की जांच करने के बाद, "भुगतान के बैंक को रसीद" फ़ील्ड में, बैंक का जिम्मेदार निष्पादक डालता है बैंक को भुगतान आदेश प्राप्त होने की तारीख नीचे दी गई है।
भुगतान आदेश की अंतिम प्रति, जिसमें बैंक की मोहर, भुगतान आदेश की प्राप्ति की तारीख और जिम्मेदार निष्पादक के हस्ताक्षर "बैंक चिह्न" फ़ील्ड में डाले गए हैं। जिस बैंक ने भुगतानकर्ता के भुगतान आदेश को स्वीकार कर लिया है, वह आदेश में निर्दिष्ट व्यक्ति के खाते में जमा होने के लिए लाभार्थी के बैंक को निर्दिष्ट राशि हस्तांतरित करने के लिए बाध्य है। यदि आवश्यक हो, तो बैंक को ग्राहक के आदेश में निर्दिष्ट खाते में धनराशि स्थानांतरित करने के लिए अन्य बैंकों को आकर्षित करने का अधिकार है। भुगतानकर्ता के अनुरोध पर, बैंक उसे आदेश के निष्पादन के बारे में सूचित करने के लिए बाध्य है।
साख पत्र- यह आवेदक (साख पत्र के तहत भुगतानकर्ता) की ओर से बैंक द्वारा स्वीकार किया गया एक सशर्त मौद्रिक दायित्व है, ताकि साख पत्र के तहत धन प्राप्तकर्ता के पक्ष में भुगतान किया जा सके, साख पत्र में निर्दिष्ट राशि ऋण पत्र के पाठ में निर्दिष्ट शर्तों के भीतर बैंक द्वारा ऋण पत्र की शर्तों के अनुसार दस्तावेज़ जमा करने पर, या विनिमय बिल का भुगतान स्वीकार करने या छूट देने के लिए, या किसी अन्य बैंक को अधिकृत करने पर (द) नामांकित बैंक) ऐसे भुगतान करने या विनिमय बिल का भुगतान करने, स्वीकार करने या छूट देने के लिए)।
एक सुरक्षा जिसमें चेक जारीकर्ता की ओर से बैंक को चेक धारक को उसमें दर्शाई गई राशि का भुगतान करने का बिना शर्त आदेश दिया जाता है। चेक जारीकर्ता वह व्यक्ति होता है जिसके पास बैंक में धनराशि होती है, जिसे चेक जारी करके निपटान करने का उसे अधिकार होता है, चेक धारक वह व्यक्ति होता है जिसके पक्ष में चेक जारी किया जाता है, भुगतानकर्ता वह बैंक होता है जिसमें चेक जारी किया जाता है। दराज के धन स्थित हैं.
भुगतान के लिए प्रस्तुत करने की स्थापित अवधि की समाप्ति से पहले चेक जारी करने वाला चेक वापस लेने का हकदार नहीं है।
कैशियर चेक और कैशियर चेक हैं। नकद चेक का उपयोग चेक धारक को बैंक में नकद भुगतान करने के लिए किया जाता है, उदाहरण के लिए, मजदूरी, घरेलू ज़रूरतें, यात्रा व्यय आदि के लिए।
निपटान जांच- ये गैर-नकद भुगतान के लिए उपयोग किए जाने वाले चेक हैं, यह स्थापित प्रपत्र का एक दस्तावेज है जिसमें चेक जारी करने वाले का अपने बैंक को अपने खाते से प्राप्तकर्ता के खाते में एक निश्चित राशि हस्तांतरित करने का बिना शर्त लिखित आदेश होता है। निधि. स्वीकृति की जाँच करें- यह चेक में दर्शाई गई राशि को लाभार्थी के खाते में स्थानांतरित करने के लिए भुगतानकर्ता के बैंक की सहमति पर एक निशान है।
संग्रह- प्राप्तकर्ता के खाते में इन निधियों को जमा करने के साथ बैंक के माध्यम से भुगतानकर्ता से प्राप्तकर्ता तक धनराशि स्थानांतरित करने के लिए एक मध्यस्थ बैंकिंग ऑपरेशन। बैंक संग्रह के निष्पादन के लिए कमीशन लेते हैं।
संग्रह- एक बैंक निपटान ऑपरेशन, जिसके माध्यम से बैंक, अपने ग्राहक की ओर से, निपटान दस्तावेजों के आधार पर, भुगतानकर्ता को भेजे गए इन्वेंट्री आइटम और प्रदान की गई सेवाओं और क्रेडिट के लिए भुगतानकर्ता से ग्राहक को देय धनराशि प्राप्त करता है। ये धनराशि ग्राहक के बैंक खाते में।
संग्रह स्वच्छ एवं दस्तावेजी हो सकता है।
शुद्ध संग्रह- वित्तीय दस्तावेजों (विनिमय बिल और वचन पत्र, चेक और भुगतान प्राप्त करने के लिए उपयोग किए जाने वाले अन्य समान दस्तावेज) का संग्रह है, जब उनके साथ वाणिज्यिक दस्तावेज नहीं होते हैं।
दस्तावेजी संग्रह- यह वाणिज्यिक दस्तावेजों (चालान, परिवहन और बीमा दस्तावेज, आदि) के साथ वित्तीय दस्तावेजों का संग्रह है, साथ ही केवल वाणिज्यिक दस्तावेजों का संग्रह भी है। अंतर्राष्ट्रीय व्यापार में दस्तावेजी संग्रह, निर्यातक की ओर से, आयातक से कमोडिटी दस्तावेजों के हस्तांतरण के खिलाफ अनुबंध के तहत भुगतान की राशि प्राप्त करने और इसे निर्यातक को हस्तांतरित करने का बैंक का दायित्व है।
भुगतान के संग्रह स्वरूप के नुकसान: 1) माल के शिपमेंट, बैंक को दस्तावेजों के हस्तांतरण और भुगतान की प्राप्ति के बीच का समय अंतराल, जो काफी लंबा हो सकता है, जो निर्यातक के धन के कारोबार को धीमा कर देता है; 2) दस्तावेजों के भुगतान में विश्वसनीयता का अभाव (शिपिंग दस्तावेजों के लिए भुगतान करने से इंकार कर सकता है या आयातक के बैंक में पहुंचने तक दिवालिया हो सकता है)। इन कमियों को टेलीग्राफिक संग्रह के उपयोग से दूर किया जाता है, जो समय में अवांछनीय अंतर को कम करने की अनुमति देता है, साथ ही पूर्व-जारी बैंक गारंटी के साथ संग्रह के उपयोग के माध्यम से, जो इसके करीब भुगतान की सुरक्षा बनाना संभव बनाता है। जो अपरिवर्तनीय साख पत्रों से उत्पन्न होता है।
भुगतान अनुरोध(बोलचाल की भाषा में "भुगतान") एक निपटान दस्तावेज है जिसमें ऋणदाता (आपूर्तिकर्ता) की देनदार (भुगतानकर्ता) को बैंक के माध्यम से एक निश्चित राशि का भुगतान करने की आवश्यकता होती है।
भुगतान अनुरोध पर निपटान के लिए, भुगतानकर्ता की स्वीकृति आवश्यक है। हालाँकि, कुछ मामलों में (यदि यह भुगतानकर्ता और प्राप्तकर्ता के बीच समझौते में निर्धारित है या यदि ऐसा मामला कानून में निर्धारित है), तो स्वीकृति के बिना निपटान करना संभव है।
स्वीकार- जिस व्यक्ति को प्रस्ताव संबोधित किया गया है, उसकी स्वीकृति के बारे में उसकी प्रतिक्रिया। स्वीकृति - भुगतान के लिए सहमति। रूसी कानून के तहत, स्वीकृति पूर्ण और बिना शर्त होनी चाहिए (अन्य शर्तों पर किसी प्रस्ताव की स्वीकृति को एक नए प्रस्ताव के रूप में मान्यता दी जाती है)।
