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गैर-नकद भुगतान का उपयोग धन के कारोबार में तेजी लाने और नकदी की आपूर्ति को कम करने के लिए किया जाने लगा।
उनका इतिहास 1775 में ग्रेट ब्रिटेन में एक्सचेंज और चेक के बिल की शुरुआत के साथ शुरू हुआ। इसके बाद, प्रत्येक देश ने अपनी विशेषताओं और प्रक्रियाओं को विकसित किया, आर्थिक स्थिति के आधार पर कुछ प्रकार के कैशलेस भुगतान विकसित किए।
रूसी संघ का नागरिक संहिता (26 जुलाई, 2017 को संशोधित) गैर-नकद भुगतान को बैंकों (क्रेडिट संस्थानों) द्वारा किए गए भुगतानों के रूप में परिभाषित करता है, जो कि बैंक खाते खोले बिना या बिना धन हस्तांतरित करके किया जाता है। भौतिक रूप से, प्रक्रिया खातों पर एक प्रविष्टि की तरह दिखती है।
दुनिया भर में गैर-नकद भुगतान कानून, बैंकिंग नियमों और समझौतों द्वारा नियंत्रित होते हैं। उन्हें विकसित किया गया है, क्योंकि आर्थिक प्रक्रियाओं में प्रत्येक भागीदार के दृष्टिकोण से उनके फायदे हैं:
- राज्य धन के संचलन को नियंत्रित कर सकता है;
- बैंकिंग प्रणाली क्रेडिट अवसरों का विस्तार करती है;
- व्यावसायिक संस्थाएँ नकदी और भौतिक संसाधनों के कारोबार में तेजी लाती हैं।
गैर-नकद भुगतान के रूप
क्रेडिट संस्थान ग्राहक खातों पर निपटान दस्तावेजों के आधार पर संचालन करते हैं, जो संक्षेप में हैं:- भुगतानकर्ता (बैंक ग्राहक) के आदेश से उसके खाते से धनराशि लिखने और उन्हें लाभार्थी के खाते में स्थानांतरित करने के लिए;
- भुगतानकर्ता (बैंक ग्राहक) के खाते से धनराशि लिखने के लिए प्राप्तकर्ता (कलेक्टर) का आदेश और उन्हें वसूलीकर्ता द्वारा बताए गए खाते में स्थानांतरित करना।
प्रत्येक प्रकार के गैर-नकद भुगतानों के लिए, कुछ निपटान दस्तावेज़ों का उपयोग किया जाता है। दूसरे शब्दों में, प्रत्येक प्रपत्र का अपना दस्तावेज़ होता है।
रूस में निम्नलिखित प्रकार के गैर-नकद भुगतानों का उपयोग किया जाता है:
- भुगतान आदेश,
- भुगतान आवश्यकताओं,
- चेकों
- बिल,
- ऋच पत्र,
- संग्रह आदेश (संग्रह),
- प्लास्टिक कार्ड,
- इलेक्ट्रॉनिक पैसा।
कैशलेस भुगतान का कानूनी विनियमन
गैर-नकद भुगतान करने के नियम रूसी संघ के सेंट्रल बैंक द्वारा स्थापित किए गए हैं। विनियमन में कानूनी संस्थाओं के बीच बस्तियों पर विशेष ध्यान दिया जाता है।कैशलेस भुगतान करने के लिए, बैंक खाता खोलने के लिए एक कानूनी इकाई की आवश्यकता होती है। व्यक्तियों के लिए ऐसी कोई आवश्यकता नहीं है। वे खाते खोले बिना भुगतान कर सकते हैं, जो निरंतर स्थानान्तरण के साथ बहुत सुविधाजनक नहीं है।
ग्राहक की ओर से या उसके अनुरोध पर बैंक को धन हस्तांतरित करने में सक्षम होने के लिए, उसे अपने विभाग या किसी अन्य बैंक में एक संवाददाता खाता खोलना चाहिए। इसके अलावा, प्रत्येक बैंक इंटरबैंक सेटलमेंट के लिए सेंट्रल बैंक के साथ एक संवाददाता खाता खोलता है।
बैंक ग्राहक अपनी जरूरतों के लिए खुले:
- निपटान खाते (वाणिज्यिक उद्यम);
- चालू खाते (बजट उद्यम)।
गैर-नकद भुगतान के सिद्धांत
- वैधता। सभी गैर-नकद भुगतान कानूनों में निर्दिष्ट योजनाओं के अनुसार ही किए जाते हैं।
- धन की पर्याप्तता। भुगतान करने के लिए भुगतानकर्ता के खाते में पर्याप्त धनराशि होनी चाहिए।
- स्वीकृति। खाते से धनराशि को बट्टे खाते में डालना या तो खाताधारक की सहमति या पूर्व सूचना से किया जाता है।
- समझौता। सहयोग समझौते में बैंक और धन के मालिक के बीच संबंध अग्रिम में निर्धारित है।
- भुगतान की तत्परता। भुगतान सहमत समय के भीतर किया जाता है।
- पसंद की आज़ादी। निपटान प्रतिभागी भुगतान का प्रकार और प्रकार चुनता है।
संतुष्ट
वैश्विक वित्तीय प्रणाली में लगातार सुधार हो रहा है। बैंकों और कानूनी संस्थाओं की मुख्य प्राथमिकता लेनदेन की सुरक्षा और गति है। इस चलन के कारण गैर-नकदी फंड बहुत लोकप्रिय हो गए हैं। कैशलेस भुगतान क्या है और इसके क्रियान्वयन के तरीके क्या हैं?
कैशलेस भुगतान क्या है
प्रस्तुत भुगतान प्रारूप कागजी मुद्रा और सिक्कों के उपयोग के बिना बैंक खातों के माध्यम से धन हस्तांतरण द्वारा कार्यान्वित किया जाता है। इसका उपयोग कानूनी संस्थाओं, व्यक्तियों और उद्यमियों द्वारा किया जा सकता है। कैशलेस भुगतान की अवधारणा में भुगतान कार्ड, विनिमय के बिल और लेनदेन के लिए चेक का उपयोग शामिल है। भुगतान पार्टियों के बीच एक संपत्ति संबंध में या एक क्रेडिट संस्थान द्वारा प्रतिनिधित्व की गई अतिरिक्त इकाई की सहायता से स्थानांतरित किया जाता है।
सार
इस प्रकार के भुगतान की सहायता से वित्तीय लेनदेन का संगठन बैंकों और राज्य के लिए फायदेमंद होता है, क्योंकि। कॉल विलंब में तीव्र वृद्धि से बचा जाता है। गैर-नकदी भुगतान का सार नकदी को बदलने के लिए खातों में मुद्रा स्थानांतरित करके भुगतानों का कार्यान्वयन है। उद्यम में भुगतान के गैर-नकदी रूप का उपयोग करके, आप नकदी रजिस्टर से छुटकारा पा सकते हैं, उनके उपयोग के नियमों का अनुपालन कर सकते हैं।
फायदे और नुकसान
इस भुगतान पद्धति का मुख्य लाभ इसका लचीलापन है। गैर-नकदी धन को असीमित समय के लिए विशेष खातों में रखा जा सकता है। बैंक दस्तावेजों को किसी भी समय लेन-देन से जोड़ा जा सकता है। वे लेन-देन के तथ्य को स्थापित और पुष्टि करते हैं। कैशलेस भुगतान का उपयोग करने वाली कंपनियों को बैंक में लगातार पैसा जमा करने की आवश्यकता से छूट दी गई है।
विधि का मुख्य नुकसान बैंक पर निर्भरता है। अगर फंड के धारक को अपने टर्नओवर में समस्या है तो कैशलेस ट्रांसफर नहीं किया जा सकता है। साधारण और विशेष खातों के धारकों को किए गए कार्यों के लिए बैंक को कमीशन देना होगा। गैर-नकद भुगतान के पक्ष और विपक्ष एक दूसरे की भरपाई करते हैं, जिससे यह भुगतान पद्धति हमारे समय की वास्तविकताओं में सबसे सुविधाजनक हो जाती है।
गैर-नकद भुगतान के रूप
भुगतान लेनदेन के लक्षण, उपकरण, मूल्य उनके प्रकार से निर्धारित होते हैं। विविधता के आधार पर, उनका उपयोग उद्यमों और व्यक्तियों द्वारा किया जा सकता है। रूसी वित्तीय प्रणाली में, गैर-नकद भुगतान के निम्नलिखित रूप प्रतिष्ठित हैं:
- भुगतान अनुरोधों और आदेशों का उपयोग करके स्थानान्तरण;
- ऋच पत्र;
- चेकबुक के माध्यम से भुगतान;
- संग्रह बस्तियाँ;
- इलेक्ट्रॉनिक धन के हस्तांतरण द्वारा भुगतान;
- डायरेक्ट डेबिट द्वारा मनी ट्रांसफर।
गैर-नकद भुगतान के प्रकार
इस प्रकार के भुगतानों को विभिन्न मानदंडों के अनुसार वर्गीकृत किया जाता है। आर्थिक प्रकृति के आधार पर, गैर-वस्तु लेनदेन के भुगतान और सामान या सेवाओं की खरीद के लिए प्रेषण की आवश्यकता होती है। भुगतान इंट्रा-रिपब्लिकन और अंतरराज्यीय हो सकते हैं। राज्य के भीतर हस्तांतरित धन को क्षेत्र और इलाके के आधार पर विभाजित किया जाता है। निम्नलिखित प्रकार के कैशलेस भुगतान भी प्रतिष्ठित हैं:
- गारंटीकृत, जिसमें बजट खाते पर बुक की गई धनराशि संपार्श्विक के रूप में कार्य करती है;
- गैर-गारंटीकृत;
- खाते से धन की तत्काल निकासी के साथ स्थानान्तरण;
- धन के आस्थगित हस्तांतरण के साथ भुगतान।
तौर तरीकों
भुगतान दस्तावेज़ माल, सेवाओं, कार्यों की प्राप्ति के लिए धन हस्तांतरण के लिए कानूनी रूप से औपचारिक आवश्यकताएं, निर्देश और आदेश हैं। उन्हें संग्रह आदेश, बैंक हस्तांतरण, साख पत्र के रूप में लागू किया जा सकता है। भुगतान दस्तावेज़ के प्रकार के आधार पर, कैशलेस भुगतान के संपर्क और संपर्क रहित तरीके हैं। इसमे शामिल है:
- पीओएस-टर्मिनलों के माध्यम से बैंक कार्ड से भुगतान;
- पे वेव/पेपास तकनीक का उपयोग कर कार्ड से धन हस्तांतरण;
- कार्ड विवरण का उपयोग करते हुए भुगतान, अक्सर इंटरनेट के माध्यम से सेवाओं के लिए भुगतान करने और दुकानों में सामान खरीदने के लिए उपयोग किया जाता है;
- इंटरनेट वॉलेट सिस्टम (QIWI, WebMoney, Skrill, आदि) के माध्यम से पैसा भेजना, जहां शेष राशि को भरने के लिए विशेष टर्मिनल या बैंक कार्ड ट्रांसफर का उपयोग किया जाता है;
- Sberbank और अन्य वित्तीय संस्थानों के उपयोगकर्ताओं को दी जाने वाली इंटरनेट बैंकिंग सेवाएं;
- स्मार्टफोन के माध्यम से एनएफएस तकनीक का उपयोग कर भुगतान।
कैशलेस भुगतान प्रणाली
यह निपटान दस्तावेजों के साथ बैंक खातों पर आधारित है। कैशलेस भुगतान की प्रणाली को जल्द से जल्द भुगतान आदेश निष्पादित करने, नए ग्राहकों के लिए खाते खोलने और धन के निरंतर कारोबार को बनाए रखने के लिए जितनी जल्दी हो सके काम करना चाहिए। यदि आर्थिक अधिकारी एक समझौते पर आते हैं, तो बैंक को दरकिनार कर भुगतान किया जा सकता है।
संगठन के सिद्धांत
प्रस्तुत भुगतान पद्धति देश की बाजार अर्थव्यवस्था के विकास के लिए महत्वपूर्ण उपकरणों में से एक है। यह स्वैच्छिक है, वित्तीय संस्थानों का दौरा किए बिना मजदूरी, जमा से बचत और अन्य आय के हस्तांतरण और प्राप्ति की अनुमति देता है। मनी ट्रांसफर की निरंतरता उन सिद्धांतों द्वारा सुनिश्चित की जाती है जिन पर कैशलेस भुगतान का संगठन आधारित है:
- संचालन में भाग लेने वाले उद्यम और संगठन अपनी गतिविधियों के दायरे की परवाह किए बिना अपना रूप चुनते हैं।
- निधियों के निपटान के लिए ग्राहक के अधिकार सीमित नहीं हैं।
- लेन-देन प्राथमिकता के क्रम में कार्यान्वित किया जाता है।
- धनराशि उपलब्ध होने पर भुगतान खाते से खाते में स्थानांतरित कर दिए जाते हैं।
कार्यान्वयन सिद्धांत
उद्यमी फर्मों और बैंकों द्वारा स्थापित नियमों का अनुपालन सुनिश्चित करता है कि इस प्रकार का भुगतान आधुनिक आवश्यकताओं को पूरा करता है, जो विश्वसनीयता, दक्षता और लेनदेन की गति हैं। इस उद्देश्य के लिए, कैशलेस हस्तांतरण के कार्यान्वयन के सिद्धांत विकसित किए गए थे। कैशलेस भुगतान करने की प्रक्रिया निम्नलिखित सिद्धांतों द्वारा निर्धारित की जाती है:
- स्वीकृति सिद्धांत। नकद खाताधारक की सहमति या अधिसूचना के बिना, धनराशि डेबिट नहीं की जा सकती। यह नियम सरकारी एजेंसियों के अनुरोधों पर भी लागू होता है।
- पसंद की स्वतंत्रता का सिद्धांत। निपटान प्रतिभागी उनके लिए सुविधाजनक किसी भी रूप में लेन-देन कर सकते हैं। वित्तीय संस्थान गैर-नकद भुगतान विधियों की पसंद को प्रभावित नहीं कर सकते।
- वैधता का सिद्धांत। सभी कार्यों को वर्तमान कानून के ढांचे के भीतर किया जाना चाहिए और इसके द्वारा विनियमित किया जाना चाहिए।
- भुगतान की तात्कालिकता का सिद्धांत। भुगतानकर्ता द्वारा स्थापित समय सीमा के भीतर धन का कोई भी हस्तांतरण किया जाना चाहिए। यदि उनका उल्लंघन किया गया, तो प्रतिबंध बैंक पर पड़ते हैं।
ये सिद्धांत न केवल मुद्रा की वापसी के बिना भुगतान के कार्यान्वयन में बल्कि उनके कार्यान्वयन में भी निहित हैं। लेन-देन के लिए भुगतानकर्ता के चालू खाते में हमेशा आवश्यक धनराशि होनी चाहिए। सभी लेन-देन हमेशा बैंक और खाताधारक के बीच एक समझौते के आधार पर किए जाते हैं। आप समझौते के दायरे से बाहर तभी जा सकते हैं जब आप ग्राहक के साथ एक नया अनुबंध समाप्त करते हैं।
गैर-नकद भुगतान के नियम
वित्तीय कानून उद्यमियों, व्यक्तियों और कानूनी संस्थाओं, दुकानों और अन्य संस्थानों के बीच सभी मौद्रिक लेनदेन को नियंत्रित करता है। इन उद्देश्यों के लिए, गैर-नकद भुगतान के नियम विकसित किए गए थे, जिनमें से मुख्य यह बताता है कि ग्राहक के खाते से केवल उसके आदेश पर पैसा डेबिट किया जाना चाहिए। लेन-देन के लिए उपयोग किए जाने वाले निपटान दस्तावेजों में शामिल होना चाहिए:
- खाताधारक का टिन;
- क्रेडिट संस्थान का नाम और खाता संख्या;
- भुगतानकर्ता के बैंक का नाम;
- हस्तांतरण के प्राप्तकर्ता का खाता संख्या और बीआईसी।
बैंक हस्तांतरण द्वारा भुगतान
मनी ट्रांसफर ऊपर सूचीबद्ध विधियों में से एक द्वारा कार्यान्वित किया जाता है। संवाददाता खाता धन के प्रेषक और प्राप्तकर्ता के डेटा, हस्तांतरण की राशि और भुगतान की गई सेवा या उत्पाद के नाम को दर्शाता है। इसलिए, यदि विक्रेता अपने दायित्वों को पूरा करने में विफल रहता है, तो गैर-नकद भुगतान खरीदार को वापस कर दिया जाएगा, बैंकिंग प्रणाली के कमीशन के अपवाद के साथ।
खरीदार वापसी
ग्राहक को स्टोर में खरीदे गए सामान को वापस करने या बदलने का अधिकार है। बैंक हस्तांतरण द्वारा खरीदार को धनवापसी उत्पादों, चेक, वारंटी कार्ड और पहचान दस्तावेजों के प्रावधान पर की जाती है। सूचीबद्ध दस्तावेजों के स्कैन स्टोर के मेल पर भेजे जाने चाहिए। एक ग्राहक को निम्नलिखित स्थितियों में धन हस्तांतरण से वंचित किया जा सकता है:
- उत्पाद भोजन है और अच्छी गुणवत्ता का है;
- धन के हस्तांतरण पर खोए हुए दस्तावेज;
- खरीद गैर-बदली जाने योग्य उत्पादों की सूची से संबंधित है।
खरीद वापसी
ग्राहक द्वारा अपर्याप्त गुणवत्ता वाले उत्पादों को स्टोर के गोदाम में भेजा जाना चाहिए। बैंक हस्तांतरण द्वारा माल की वापसी प्रत्येक उद्यम के अनुबंध में अलग से निर्धारित की जाती है। अगर ऐसा क्लॉज उसके नियमों में है तो कंपनी सामान भेजने के खर्च की भरपाई कर सकती है। भुगतान के गैर-नकदी रूपों में विक्रेता को उत्पाद वापस भेजने के तुरंत बाद खरीदार के चालू खाते में धन का हस्तांतरण होता है।
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क्या आपको पाठ में कोई त्रुटि मिली? इसे चुनें, Ctrl + Enter दबाएं और हम इसे ठीक कर देंगे!निपटान कानूनी संबंधों की अवधारणा और अर्थ
भुगतान किए गए संपत्ति संबंधों के लिए या तो सीधे पार्टियों के बीच, या एक अतिरिक्त विषय - एक क्रेडिट संस्थान की भागीदारी के साथ भुगतान किया जाता है। निपटान संबंधों को कानून की विभिन्न शाखाओं के मानदंडों द्वारा नियंत्रित किया जाता है, मुख्य रूप से वित्तीय और नागरिक कानून के मानदंड, जो एक साथ कानून की एक जटिल संस्था बनाते हैं। जनसंपर्क के इस क्षेत्र को नियंत्रित करने वाले सबसे महत्वपूर्ण नियम रूसी नागरिक संहिता हैं फेडरेशन (अनुच्छेद 861-885), संघीय कानून "रूसी संघ के सेंट्रल बैंक (रूस के बैंक) पर", "बैंकों और बैंकिंग गतिविधियों पर", राष्ट्रपति और रूसी संघ की सरकार के विभिन्न नियम और नियम बैंक ऑफ रूस।
कैशलेस सर्कुलेशन
गैर-नकद भुगतान के लिए, ग्राहक खाते खोले जाते हैं और बैंक और ग्राहक के बीच एक समझौता किया जाता है।
इंटरबैंक गैर-नकदी भुगतान के लिए, बैंक अन्य बैंकों के साथ संवाददाता खाते खोलते हैं। इसके अलावा, इंटरबैंक बस्तियों और अन्य कार्यों के लिए, प्रत्येक बैंक का रूसी संघ के सेंट्रल बैंक के साथ एक संवाददाता खाता है।
बैंक ग्राहकों को बिना किसी सीमा के किसी भी बैंक में निम्नलिखित प्रकार के बैंक खाते खोलने का अधिकार है:- खाते की जांच. यह वाणिज्यिक खोलता है और, जो आत्मनिर्भरता के सिद्धांत पर काम करता है। कई चालू खाते खोलने के मामले में, उनमें से एक आवंटित किया जाता है, जिसे "मुख्य गतिविधि के लिए चालू खाता" कहा जाएगा;
- चालू खाते. वे कानूनी संस्थाओं, उद्यमों, संगठनों, संस्थानों द्वारा खोले जाते हैं जिनकी गतिविधियों को बजट से वित्तपोषित किया जाता है। ये गैर-लाभकारी संगठन (स्कूल, संस्थान, आदि) हैं;
- संगठनों और कानूनी संस्थाओं के लिएजो व्यवस्थित रूप से कर देनदार हैं, मौजूदा खातों के अतिरिक्त एक गैर-भुगतानकर्ता कर खाता खोला जाता है। इस मामले में, चालू खाते और चालू खातों पर संचालन समाप्त कर दिया जाता है, और सभी प्राप्तियां कर अपवंचक के खाते में दिखाई देती हैं। इस खाते से कर ऋण का भुगतान किया जाता है।
- मालिक के आदेश से;
- खाताधारक के आदेश के बिना, लेकिन केवल उन मामलों में जो कानून द्वारा प्रदान किए जाते हैं, अर्थात निर्विवाद तरीके से;
- भुगतानकर्ता और प्राप्तकर्ता के बीच;
- बैंक और भुगतानकर्ता के बीच।
खाते से धनराशि डेबिट करने की प्रक्रिया में निपटान समझौतों का उपयोग शामिल है। निपटान समझौतों के प्रपत्र रूसी संघ के सेंट्रल बैंक द्वारा अनुमोदित विनियमन द्वारा स्थापित किए गए हैं।
खाते से भुगतान उस पर शेष राशि के भीतर किया जाता है। लेकिन अगर बैंक और ग्राहक एक ऋण समझौते में प्रवेश करते हैं, तो बैंक खाते में धन के संतुलन की अनुपस्थिति में ग्राहक के भुगतान दस्तावेजों को कुछ सीमा के भीतर भुगतान करने का कार्य करता है, अर्थात ऋण।
निपटान दस्तावेज
बैंक निपटान दस्तावेजों के आधार पर खातों पर परिचालन करते हैं।
निपटान दस्तावेज़ एक कागज़ आधारित दस्तावेज़ है या, स्थापित मामलों में, एक इलेक्ट्रॉनिक भुगतान दस्तावेज़ है:
- भुगतानकर्ता (ग्राहक या बैंक) के अपने खाते से धनराशि लिखने और उन्हें प्राप्तकर्ता के खाते में स्थानांतरित करने का आदेश;
- भुगतानकर्ता के खाते से धनराशि लिखने और उन्हें धन प्राप्तकर्ता (कलेक्टर) द्वारा इंगित खाते में स्थानांतरित करने के लिए धन (कलेक्टर) के प्राप्तकर्ता का आदेश।
- चेक;
कागज पर निपटान दस्तावेज़ प्रबंधन दस्तावेज़ीकरण OK 011-93 (वर्ग "बैंकिंग प्रलेखन की एकीकृत प्रणाली") के अखिल रूसी वर्गीकरण में शामिल दस्तावेजों के रूपों पर तैयार किए गए हैं।
निपटान के वर्तमान रूपों में उपयोग किए जाने वाले निपटान दस्तावेजों को बैंक द्वारा निष्पादन के लिए तभी स्वीकार किया जाता है जब वे मानकीकृत आवश्यकताओं का अनुपालन करते हैं और इसलिए, निम्नलिखित डेटा होना चाहिए:
- निपटान दस्तावेज़ का नाम;
- निपटान दस्तावेज़ की संख्या, दिनांक, माह, इसके जारी होने का वर्ष;
- भुगतानकर्ता का नाम, उसके बैंक खाते की संख्या, भुगतानकर्ता के बैंक का नाम और संख्या;
- धन प्राप्त करने वाले का नाम, उसके बैंक खाते की संख्या, धन प्राप्त करने वाले बैंक का नाम और संख्या; भुगतान का उद्देश्य (चेक में निर्दिष्ट नहीं); भुगतान राशि (अंकों और शब्दों में)।
भुगतान करने के लिए, निपटान दस्तावेज़ों को निपटान प्रतिभागियों की ज़रूरतों के आधार पर कई प्रतियों में मुद्रित किया जाता है। निपटान दस्तावेज़ की पहली प्रति पर उन अधिकारियों के हस्ताक्षर अवश्य होने चाहिए जिनके पास बैंक खाते के निपटान का अधिकार है और जिनके पास सील की छाप है। भुगतानकर्ता के खाते से धनराशि को राइट-ऑफ केवल निपटान दस्तावेज़ की पहली प्रति के आधार पर किया जाता है। दूसरी प्रति एक प्रति है।
निपटान दस्तावेज़ बैंकिंग दिवस के दौरान निष्पादन के लिए बैंक द्वारा स्वीकार किए जाते हैं।
निपटान दस्तावेजों की वैधता की अवधि सीमित है और 10 दिन है, इसके हस्ताक्षर के दिन की गिनती नहीं है।
यह माना जाता है कि बैंक का ग्राहक अपने निपटान दस्तावेजों को वापस ले सकता है।
बैंकों के माध्यम से भुगतान पारित करने की शर्तें स्थापित हैं:
- रूसी संघ के विषयों के बीच 5 दिन;
- एक विषय के भीतर 2 दिन।
कला में रूसी संघ का नागरिक संहिता। 862 गैर-नकद भुगतान के सबसे सामान्य रूपों को स्थापित करता है। व्यावसायिक संस्थाओं के बीच गैर-नकद भुगतान निम्नलिखित रूपों में किया जा सकता है: भुगतान आदेश, साख पत्र, चेक, संग्रह निपटान, विनिमय के बिल.
गैर-नकद भुगतान के रूप
गैर-नकद भुगतान के रूप स्थापित किए गए हैं। बैंक ग्राहक स्वतंत्र रूप से भुगतान के लागू रूपों का चयन करते हैं, जो बैंक के साथ समझौते में परिलक्षित होता है।
आधुनिक परिस्थितियों में, 3 अक्टूबर, 2002 के रूसी संघ के सेंट्रल बैंक के वर्तमान नियमन के आधार पर, नंबर 2-पी "रूसी संघ में गैर-नकद भुगतान पर" (2 मार्च, 2008 को संशोधित), गैर-नकद भुगतान के निम्नलिखित रूप रूस में लागू हैं:
- भुगतान आदेशों द्वारा बस्तियाँ;
- साख पत्र के तहत बस्तियां;
- चेक द्वारा बस्तियाँ;
- संग्रह बस्तियाँ।
गैर-नकद भुगतान के रूपों का उपयोग क्रेडिट संस्थानों (शाखाओं), बैंक ऑफ रूस के निपटान नेटवर्क के संस्थानों और विभागों के साथ-साथ स्वयं बैंकों द्वारा किया जाता है।
गैर-नकद भुगतान के रूप बैंक ग्राहकों द्वारा स्वतंत्र रूप से चुने जाते हैं और अनुबंधों में प्रदान किए जाते हैं जो वे अपने प्रतिपक्षों के साथ समाप्त करते हैं।
गैर-नकद बस्तियों के रूपों के ढांचे के भीतर, धन के भुगतानकर्ता और प्राप्तकर्ता (कलेक्टर), साथ ही साथ उनकी सेवा करने वाले बैंक और संवाददाता बैंक, बस्तियों में भाग लेने वाले माने जाते हैं।
निपटान अनुशासन के उल्लंघन के लिए बैंकों और उनके ग्राहकों की जिम्मेदारी
और वे ले जाते हैं निपटान लेनदेन के लिए नियमों के उल्लंघन के लिए देयतालागू कानून के अनुसार। बैंक और उसके ग्राहक के बीच संपत्ति की देनदारी बैंक और उसके ग्राहक के बीच नियमों और समझौतों द्वारा निर्धारित की जाती है। विनियामक बैंकों को विधायी कृत्यों के साथ-साथ जारी किए गए नियमों को भी शामिल करना चाहिए। जुर्माना केवल तभी लगाया जा सकता है जब उल्लंघन करने वाले बैंक और ग्राहक कंपनी के बीच एक संविदात्मक संबंध हो। बैंकों और बैंकिंग गतिविधियों पर कानून के खंड 30 के अनुसार, बैंक ऑफ रूस और उनके ग्राहकों के बीच संबंध समझौतों के आधार पर किए जाते हैं, जब तक कि अन्यथा संघीय कानून द्वारा प्रदान नहीं किया जाता है।
समझौते में ऋण और जमा (जमा) पर ब्याज दर, बैंकिंग सेवाओं की लागत और उनके प्रदर्शन की शर्तें, भुगतान दस्तावेजों को संसाधित करने की शर्तें, समझौते के उल्लंघन के लिए पार्टियों की संपत्ति देयता, उल्लंघन के लिए देयता सहित निर्दिष्ट होना चाहिए। भुगतान के समय पर दायित्वों के साथ-साथ इसकी समाप्ति की प्रक्रिया और अनुबंध की अन्य आवश्यक शर्तें।
बैंक द्वारा रूबल और विदेशी मुद्रा में ग्राहक खाते खोलने, बनाए रखने और बंद करने की प्रक्रिया बैंक ऑफ रूस द्वारा संघीय कानूनों के अनुसार स्थापित की गई है।
एक क्रेडिट संगठन के सदस्यजब तक अन्यथा संघीय कानून द्वारा प्रदान नहीं किया जाता है, ऋण प्राप्त करने या उन्हें अन्य बैंकिंग सेवाएं प्रदान करने के मुद्दे पर विचार करते समय कोई लाभ नहीं होता है।
उद्यम क्रेडिट समझौतों और निपटान अनुशासन के अनुपालन न करने के लिए सीधे तौर पर जिम्मेदार है। एक उद्यम जो व्यवस्थित रूप से अपने निपटान दायित्वों को पूरा करने में विफल रहता है, उसे दिवालिया घोषित किया जा सकता है। यह इन्वेंट्री आइटम के मुख्य आपूर्तिकर्ताओं और उच्च अधिकारियों को सूचित किया जाता है।
कैशलेस भुगतान सबसे सुविधाजनक भुगतान विकल्पों में से एक है; यह उनकी उच्च गति है और भुगतान करने में विनियामक प्रतिबंधों की लगभग पूर्ण अनुपस्थिति है।
इसलिए, कई कंपनियां अपने उद्देश्यों के लिए कैशलेस भुगतान चुनती हैं, जिससे कैश सर्कुलेशन कम हो जाता है।
इसके अलावा, बैंक नोटों और सिक्कों के माध्यम से भुगतान की तुलना में क्रेडिट संगठनों के माध्यम से भुगतान एक सस्ता विकल्प है।
भुगतान का गैर-नकद रूप क्या है?
सबसे पहले, यह भुगतान प्रारूप सभी के लिए उपलब्ध है - कानूनी संस्थाएं, उद्यमी और सामान्य नागरिक। गैर-नकदी भुगतान केवल बैंकिंग और अन्य क्रेडिट संरचनाओं के माध्यम से किए जाते हैं जिन्हें बैंकिंग परिचालन करना होता है।
सामान्य तौर पर, गैर-नकद भुगतान ऐसी बस्तियां हैं जो ऐसे निपटारे में प्रतिभागियों के स्वामित्व वाले खातों पर धन के संचलन द्वारा कार्यान्वित की जाती हैं।
वास्तव में, डेबिटिंग और क्रेडिटिंग फंड इलेक्ट्रॉनिक रूप से होते हैं। कार्य दिवस के अंत में, खाताधारक को उस पर एक विवरण प्रदान किया जाता है, जो दिन की शुरुआत और अंत में शेष राशि के साथ-साथ सभी आय और व्यय लेनदेन को दर्शाता है। इससे आप नकदी प्रवाह को नियंत्रित कर सकते हैं।
कैशलेस भुगतान रूसी संघ में विनियमित हैंदो मुख्य नियम:
- रूसी संघ का नागरिक संहिता - अपने अध्याय 46 "बस्तियों" में गैर-नकदी संचलन के सभी अनुमत रूपों पर बुनियादी प्रावधान निर्धारित करता है;
- निधि संख्या 383-पी के हस्तांतरण के नियमों पर विनियमन, जिसे 19.06.12 को अनुमोदित किया गया था। बैंक ऑफ रूस। यह दस्तावेज़ भुगतान के गैर-नकदी रूपों के साथ-साथ भुगतान दस्तावेज़ों की आवश्यकताओं का अधिक विस्तृत विवरण प्रदान करता है। यह विनियमन नागरिक कानून के मानदंडों के विपरीत नहीं है।
इसके अलावा, बैंक ऑफ रूस द्वारा अनुमोदित एक और नियामक अधिनियम है - 24 दिसंबर, 2004 को भुगतान कार्ड जारी करने का विनियमन। संख्या 266-पी। यह दस्तावेज़ माल और सेवाओं के लिए भुगतान कार्ड का उपयोग करके अधिप्राप्ति - बस्तियां प्राप्त करने की प्रक्रिया का खुलासा करता है। अधिग्रहण कैशलेस भुगतान का एक अजीबोगरीब रूप है, जो सबसे पहले आम नागरिकों के लिए उपलब्ध है।
इन तीन दस्तावेजों के आधार पर, गैर-नकदी संचलन का संगठन और नियंत्रण होता है, जो तेजी से नकदी संचलन की जगह ले रहा है। और इसके कारण हैं:
- बैंक खातों के माध्यम से निपटान शायद ही कभी लेन-देन के समय (यानी, दिन के समय) और भूगोल पर निर्भर करता है;
- नकद भुगतान की तुलना में गैर-नकद भुगतान बनाए रखना बहुत सस्ता है;
- इसके अलावा, संगठनों के लिए, बस्तियाँ अधिक सटीक रूप से बेहतर होती हैं, क्योंकि नकद संचलन की तुलना में इस तरह के भुगतानों के लिए पंजीकरण, संगठन और लेखांकन के लिए बहुत कम आवश्यकताएं होती हैं। इसलिए, कई स्टार्ट-अप कंपनियां, पैसे बचाने और अनुपालन में त्रुटियों के लिए खुद को जुर्माना से बचाने और लागू करने या लागू न करने के लिए कैशलेस भुगतान पर स्विच कर रही हैं। अनुभव वाली बड़ी कंपनियां भी इसके लिए प्रयासरत हैं।
सामान्य नागरिकों के लिए, कैशलेस बस्तियां उनके लिए सुविधाजनक हैं, क्योंकि भुगतान करने के लिए भुगतान कार्ड होना पर्याप्त है, और यह फायदेमंद है, क्योंकि कार्ड से भुगतान करते समय, निपटान सेवाओं के लिए कमीशन अक्सर नहीं लिया जाता है।
लेकिन राज्य गैर-नकद भुगतानों की वृद्धि से भी लाभान्वित होता है, विशेष रूप से, मुद्रा आपूर्ति के संचलन पर नियंत्रण होता है, और संचलन में नकदी की मात्रा में कमी से मुद्रास्फीति की दर कम हो जाती है।
प्रकार। उनके फायदे और नुकसान
एक कानूनी प्रकृति है एकाधिक रूपजिसमें गैर-नकद भुगतान किया जाता है।
प्रपत्र और उपकरण
रूसी संघ संख्या 383-पी के बैंक के विनियमन के अनुसार, इन रूपों में शामिल हैं:
- भुगतान आदेश का उपयोग कर बस्तियाँ।इस मामले में, एक दस्तावेज़ तैयार किया जाता है, जिसमें भुगतान दस्तावेज़ में इंगित राशि को स्थानांतरित करने के लिए भुगतानकर्ता के धन की कीमत पर बैंक को निर्देश होता है। स्थानांतरण समय पर और आदेश में निर्दिष्ट व्यक्ति को किया जाता है। यह अनुवाद विकल्प सबसे सरल और सबसे पारंपरिक में से एक माना जाता है। 10 दिनों के लिए वैध, जिसमें दस्तावेज़ का दिन शामिल नहीं है। यह भुगतान प्रारूप उस सामान्य नागरिक के लिए भी उपलब्ध है, जिसके पास चालू खाता नहीं है। भुगतान आदेशों के माध्यम से निपटान की असुविधा यह है कि यदि निष्पादन के दौरान दस्तावेज़ में कोई त्रुटि की जाती है, तो यह भुगतान में महत्वपूर्ण देरी का कारण बन सकता है या धन के गलत प्राप्तकर्ता को भेज सकता है;
- साख पत्र द्वारा भुगतान।वास्तव में, यह एक विशेष खाता है जिसका उपयोग केवल लेन-देन के निपटारे के लिए किया जाता है जिसके लिए बैंक की मध्यस्थता की आवश्यकता होती है। दूसरे शब्दों में, क्रेडिट का एक पत्र भुगतानकर्ता से बैंक को अपने प्राप्तकर्ता को धन हस्तांतरित करने का एक आदेश है, यदि बाद वाले विशेष शर्तों को पूरा करते हैं, उदाहरण के लिए, माल की आपूर्ति, दस्तावेजों का प्रावधान और अन्य शर्तें। लेटर ऑफ क्रेडिट की कार्रवाई को सरल शब्दों में निम्नानुसार वर्णित किया जा सकता है: खरीदार अपने बैंक में क्रेडिट का एक पत्र खोलता है और वहां की गई खरीदारी की लागत को स्थानांतरित करता है, लेकिन आपूर्तिकर्ता इन फंडों को प्राप्त करने में सक्षम होगा, बशर्ते कि माल वितरित किया जाता है और साथ के दस्तावेजों को उस बैंक में स्थानांतरित कर दिया जाता है जहां साख पत्र खोला जाता है। और फिर बैंक पैसे ट्रांसफर करता है। इस प्रकार के भुगतान की सुविधा लेन-देन की सुरक्षा में निहित है। लेकिन क्रेडिट पत्र का नुकसान इसकी उच्च लागत है, बैंक खाते के समझौते से इसका अलगाव (क्रेडिट का पत्र अलग से खोला गया है), कई पक्षों से धन के हस्तांतरण में भागीदारी: खरीदार और आपूर्तिकर्ता, जारीकर्ता बैंक (यह साख पत्र खोलता है) और निष्पादन बैंक (यह साख पत्र निष्पादित करता है)। वैसे, अक्सर एक बैंक निष्पादक और जारीकर्ता दोनों हो सकता है;
- संग्रह आदेश या संग्रह के माध्यम से बस्तियाँ।उनकी विशिष्टता यह है कि इस तरह की बस्तियां तभी संभव हैं, जब धन की वसूली करने वाले (प्राप्तकर्ता) को देनदार (भुगतानकर्ता) के खाते के खिलाफ दावे पेश करने का अधिकार हो। ये अधिकार कानून द्वारा या खाता धारक (ऋणी) और बैंक के बीच संपन्न समझौते द्वारा प्रदान किए जा सकते हैं। संग्रह स्वाभाविक रूप से मांग कर रहा है। वे। आवश्यक राशि एकत्र करने के लिए धन प्राप्त करने वाले को भुगतानकर्ता के खाते के बैंक-धारक को देनदार और उसके दायित्व के बारे में आवश्यक जानकारी प्रदान करनी चाहिए। साथ ही, संग्रह आदेश, अपनी प्रकृति से, अधिसूचना प्रकृति का नहीं है। ऋणी अक्सर धन की निकासी के बारे में उसके द्वारा पैसे वापस लेने के बाद ही सीखता है। और यह देनदार के लिए खाते में धन की कमी के कारण अन्य बैंकिंग कार्यों का संचालन करना कठिन बना सकता है;
- चेकबुक के माध्यम से भुगतान।इस विकल्प को सशर्त कैशलेस कहा जा सकता है, क्योंकि इसमें आहर्ता के खाते से चेकधारक के खाते में धनराशि डेबिट करना या उसे नकद जारी करना शामिल है। इसके अलावा, चेक पर निपटान केवल इस शर्त पर किया जाता है कि चेक के दराज के पास खाते में पर्याप्त राशि है और चेक के धारक की पहचान और स्वयं चेक की प्रामाणिकता की पुष्टि करने के बाद;
- प्रत्यक्ष डेबिट के रूप में बस्तियाँ।इस मामले में, धन का हस्तांतरण उनके प्राप्तकर्ता के अनुरोध पर किया जाता है। इस हस्तांतरण को करने के लिए, निपटान संचालन करने वाले ऑपरेटर के पास इस तरह के ऑपरेशन के कार्यान्वयन के लिए भुगतानकर्ता और उसकी स्वीकृति (सहमति) के साथ एक समझौता होना चाहिए। ऐसी बस्तियाँ रूस की राष्ट्रीय भुगतान प्रणाली के ढांचे के भीतर और भुगतान कार्ड की उपस्थिति में की जाती हैं। कार्डधारक द्वारा इसमें से धनराशि डेबिट करने की स्वीकृति समझौते या अन्य दस्तावेज़ में तय की जानी चाहिए जो समझौते का पूरक है;
- इलेक्ट्रॉनिक धन के हस्तांतरण के रूप में बस्तियां।इस प्रकार के गैर-नकद भुगतान के हिस्से के रूप में, एक व्यक्ति (नागरिक) ऑपरेटर को अपने व्यक्तिगत बैंक खाते से या इसके बिना, और इसके पक्ष में धन प्रदान करने वाले संगठनों और उद्यमियों के खातों से संचालन करने के लिए धन प्रदान करता है। नागरिक। लेकिन यह तभी संभव है जब व्यक्ति और ऑपरेटर के बीच अनुबंध में इस तरह के अधिकार का प्रावधान हो। उद्यमियों और संगठनों के लिए, वे केवल अपने बैंक खातों से धन का उपयोग कर सकते हैं।
अंतिम दो प्रकार के गैर-नकद भुगतान "राष्ट्रीय भुगतान प्रणाली पर" दिनांक 27.06.11 के कानून द्वारा नियंत्रित होते हैं। सं 161-एफजेड।
निम्नलिखित वीडियो में कैशलेस भुगतान के लाभों का वर्णन किया गया है:
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कैशलेस भुगतान के निर्माण के सिद्धांत
कैशलेस भुगतान प्रणाली आधारितनिम्नलिखित सिद्धांतों पर:
इन सिद्धांतों के आधार पर, न केवल कैशलेस निपटान प्रणाली का निर्माण किया जाता है, बल्कि उनका कार्यान्वयन भी किया जाता है।
आचरण का क्रम
कोई भी गैर-नकद भुगतान तभी किया जाता है जब बैंक खाता समझौते के तहत कोई खाता खोला गया हो। हालाँकि, रूसी संघ का वर्तमान कानून भुगतानकर्ता द्वारा चालू खाता खोले बिना गैर-नकदी लेनदेन करने की संभावना प्रदान करता है। लेकिन यह केवल सामान्य नागरिकों द्वारा भुगतान करते समय संभव है, जिनके धन का हस्तांतरण उद्यमशीलता की गतिविधियों से संबंधित नहीं है।
गैर-नकद भुगतान करने के लिए, बैंक और किसी अन्य क्रेडिट संस्थान में एक खाता खोला जा सकता है, जिसके पास इस तरह के संचालन के लिए बैंक ऑफ रूस से लाइसेंस है।
कैशलेस ट्रांसफर करने के लिए भुगतानकर्ता खोल सकते हैं:
ये सभी खाते रूबल और विदेशी मुद्रा में खोले जा सकते हैं।
लेखा नियम
गैर-नकद लेन-देन के लिए, संगठन खाता 51 "निपटान खाते" का उपयोग करते हैं, जहां संगठन द्वारा खोले गए प्रत्येक चालू खाते के लिए विश्लेषण बनाया जाता है। सभी लेन-देन के आधार पर रिकॉर्ड किए जाते हैं, उदाहरण के लिए, भुगतान आदेश, संग्रह आदेश आदि के आधार पर। और विशेष खातों पर संचालन को प्रतिबिंबित करने के लिए, संगठन क्रेडिट, जमा, चेक बुक, और गैर-नकद भुगतान के अन्य समान रूपों के विश्लेषण के साथ 55 "विशेष बैंक खाते" खाते का उपयोग करते हैं।
उद्यमी उपयोग नहीं करते हैं, लेकिन वे अपनी आय और व्यय पुस्तकों में बैंक खाते पर आय और व्यय लेनदेन दर्ज करते हैं। और रजिस्टरों के डेटा के आधार पर गणना की जाती है। वे गैर-नकदी लेनदेन की पुष्टि के रूप में भुगतान आदेश या संग्रह आदेश, स्मारक आदेश आदि का भी उपयोग करते हैं।
जहां तक सामान्य नागरिकों की बात है, वे अपने धन को नियंत्रित करने के लिए अपने खाते से विवरण प्राप्त कर सकते हैं।
निपटान संबंधों के उल्लंघन के लिए जिम्मेदारी
इस तरह के उल्लंघन के लिए सजा रूसी संघ के प्रशासनिक अपराधों की संहिता के अध्याय 15 में प्रदान की गई है। इसके अलावा, खाताधारकों और क्रेडिट संगठनों दोनों को दंडित किया जाता है।
उदाहरण के लिए:
- भुगतान एजेंटों से एक विशेष खाते के साथ काम के उल्लंघन के मामले में, वे 40 से 50 हजार रूबल तक की वसूली कर सकते हैं;
- यदि बैंक ने करदाता के खाते से बजट में धनराशि स्थानांतरित करने की समय सीमा का उल्लंघन किया है, तो बैंक अधिकारी से 5 हजार रूबल तक की वसूली की जाएगी।
इस प्रकार की गणनाओं के होने का इतिहास और बुनियादी सिद्धांतों का वर्णन निम्नलिखित वीडियो व्याख्यान में किया गया है:
कैशलेस भुगतान- ये नकदी के उपयोग के बिना, क्रेडिट संस्थानों में खातों में धनराशि स्थानांतरित करके और आपसी दावों की भरपाई करके किए गए बस्तियां (भुगतान) हैं। धन के कारोबार में तेजी लाने, संचलन के लिए आवश्यक नकदी को कम करने, वितरण लागत को कम करने में गैर-नकद भुगतान का बहुत बड़ा आर्थिक महत्व है; गैर-नकद धन का उपयोग करके नकद भुगतान का संगठन नकद भुगतान के लिए बहुत बेहतर है। गैर-नकदी भुगतानों का व्यापक उपयोग बैंकों के एक व्यापक नेटवर्क के साथ-साथ उनके विकास में राज्य की रुचि, उपरोक्त कारणों से और मैक्रोइकॉनॉमिक प्रक्रियाओं के अध्ययन और विनियमन के उद्देश्य से किया जाता है।
रूसी संघ में, सेंट्रल बैंक ने निम्नलिखित प्रकार के गैर-नकद भुगतान स्थापित किए हैं:
भुगतान आदेशों द्वारा बस्तियाँ
क्रेडिट पत्रों के लिए बस्तियां
चेक द्वारा बस्तियाँ
संग्रह के लिए बस्तियाँ
भुगतान दावा निपटान
पेमेंट आर्डर- यह बैंक को सेवा देने वाले खाते के मालिक (भुगतानकर्ता) का एक आदेश है, जो इस या किसी अन्य बैंक में खोले गए धन के प्राप्तकर्ता के खाते में एक निश्चित राशि हस्तांतरित करने के लिए एक समझौता दस्तावेज द्वारा तैयार किया गया है। भुगतान आदेश कागज और इलेक्ट्रॉनिक रूप में हो सकते हैं।
आमतौर पर, भुगतान आदेश चार प्रतियों में किया जाता है: पहली प्रति भुगतानकर्ता के लिए अभिप्रेत है, दूसरी - भुगतानकर्ता के बैंक के लिए, तीसरी और चौथी प्रति प्राप्तकर्ता के बैंक में स्थानांतरित की जाती है। भुगतानकर्ता के खाते में धन की उपलब्धता की परवाह किए बिना बैंक द्वारा भुगतान आदेश स्वीकार किए जाते हैं, लेकिन केवल तभी निष्पादित किए जाते हैं जब उस पर पर्याप्त धनराशि हो।
भुगतान आदेश का उपयोग धन हस्तांतरण के लिए किया जा सकता है:
माल की आपूर्ति के लिए, प्रदर्शन किए गए कार्य, प्रदान की गई सेवाएं, माल, कार्य, सेवाओं के लिए अग्रिम भुगतान के लिए या आवधिक भुगतान करने के लिए;
सभी स्तरों के बजट और अतिरिक्त-बजटीय निधियों के लिए;
क्रेडिट (ऋण)/जमा लौटाने/रखने और उन पर ब्याज का भुगतान करने के लिए;
कानून या अनुबंध द्वारा प्रदान किए गए अन्य उद्देश्यों के लिए।
बैंक कर्मचारी द्वारा भुगतान आदेशों के निष्पादन के लिए स्वीकृत सभी प्रतियों (अंतिम को छोड़कर) पर भुगतान आदेशों को भरने और निष्पादन की शुद्धता की जाँच करने के बाद, "भुगतान के बैंक को रसीद" क्षेत्र में, बैंक के जिम्मेदार निष्पादक डालते हैं बैंक को भुगतान आदेश प्राप्त होने की तारीख से नीचे।
भुगतान आदेश की अंतिम प्रति, जिसमें बैंक की मोहर, भुगतान आदेश की प्राप्ति की तिथि और जिम्मेदार निष्पादक के हस्ताक्षर "बैंक चिह्न" फ़ील्ड में रखे गए हैं। भुगतानकर्ता के भुगतान आदेश को स्वीकार करने वाला बैंक आदेश में निर्दिष्ट व्यक्ति के खाते में जमा होने के लिए लाभार्थी के बैंक को निर्दिष्ट राशि हस्तांतरित करने के लिए बाध्य है। यदि आवश्यक हो, तो ग्राहक के आदेश में निर्दिष्ट खाते में धनराशि स्थानांतरित करने के लिए संचालन करने के लिए बैंक को अन्य बैंकों को आकर्षित करने का अधिकार है। भुगतानकर्ता के अनुरोध पर, बैंक उसे आदेश के निष्पादन के बारे में सूचित करने के लिए बाध्य है।
साख पत्र- यह एक सशर्त मौद्रिक दायित्व है जिसे बैंक द्वारा आवेदक (ऋण पत्र के तहत भुगतानकर्ता) की ओर से स्वीकार किया जाता है, साख पत्र के तहत धनराशि के प्राप्तकर्ता के पक्ष में भुगतान करने के लिए, साख पत्र में निर्दिष्ट राशि क्रेडिट पत्र के पाठ में निर्दिष्ट शर्तों के भीतर क्रेडिट के पत्र की शर्तों के अनुसार दस्तावेजों के बाद वाले द्वारा बैंक को जमा करने पर, या विनिमय के बिल को स्वीकार करने या छूट देने के लिए, या किसी अन्य बैंक को अधिकृत करने के लिए ( नामित बैंक) इस तरह के भुगतान करने या विनिमय के बिल का भुगतान, स्वीकार या छूट करने के लिए)।
एक सुरक्षा जिसमें चेक के दराज से बैंक को चेक धारक को उसमें निर्दिष्ट राशि का भुगतान करने के लिए बिना शर्त आदेश होता है। चेक जारी करने वाला वह व्यक्ति होता है जिसके पास बैंक में धन होता है, जिसके पास चेक जारी करके निपटाने का अधिकार होता है, चेक का धारक वह व्यक्ति होता है जिसके पक्ष में चेक जारी किया जाता है, भुगतानकर्ता वह बैंक होता है जिसमें दराज के फंड स्थित हैं।
दराज भुगतान के लिए इसे प्रस्तुत करने के लिए स्थापित अवधि की समाप्ति से पहले चेक वापस लेने का हकदार नहीं है।
कैशियर के चेक और कैशियर के चेक हैं। कैश चेक का उपयोग बैंक में चेक के धारक को नकद भुगतान करने के लिए किया जाता है, उदाहरण के लिए, मजदूरी, घरेलू जरूरतों, यात्रा व्यय आदि के लिए।
निपटान जांच- ये गैर-नकद भुगतान के लिए उपयोग किए जाने वाले चेक हैं, यह स्थापित प्रपत्र का एक दस्तावेज है जिसमें चेक के दराज के बिना शर्त लिखित आदेश उसके बैंक को उसके खाते से प्राप्तकर्ता के खाते में एक निश्चित राशि हस्तांतरित करने के लिए होता है। धन। स्वीकृति की जाँच करें- यह चेक में इंगित राशि को लाभार्थी के खाते में स्थानांतरित करने के लिए भुगतानकर्ता के बैंक की सहमति पर एक निशान है।
संग्रह- प्राप्तकर्ता के खाते में इन निधियों को जमा करने के साथ बैंक के माध्यम से भुगतानकर्ता से प्राप्तकर्ता को धन के हस्तांतरण के लिए एक मध्यस्थ बैंकिंग संचालन। बैंक संग्रह के निष्पादन के लिए कमीशन लेते हैं।
संग्रह- एक बैंक निपटान संचालन, जिसके माध्यम से बैंक, अपने ग्राहक की ओर से, निपटान दस्तावेज़ों के आधार पर, भुगतानकर्ता को भेजे गए इन्वेंट्री आइटम और प्रदान की गई सेवाओं, और क्रेडिट के लिए भुगतानकर्ता से ग्राहक को देय धन प्राप्त करता है ये धनराशि ग्राहक के बैंक खाते में।
संग्रह स्वच्छ और दस्तावेजी हो सकता है।
शुद्ध संग्रह- वित्तीय दस्तावेजों का संग्रह है (विनिमय बिल और वचन पत्र, चेक और भुगतान प्राप्त करने के लिए उपयोग किए जाने वाले अन्य समान दस्तावेज), जब वे वाणिज्यिक दस्तावेजों के साथ नहीं होते हैं।
दस्तावेजी संग्रह- यह वाणिज्यिक दस्तावेजों (चालान, परिवहन और बीमा दस्तावेज, आदि) के साथ वित्तीय दस्तावेजों का संग्रह है, साथ ही केवल वाणिज्यिक दस्तावेजों का संग्रह है। अंतर्राष्ट्रीय व्यापार में दस्तावेजी संग्रह, निर्यातक की ओर से, आयातक से कमोडिटी दस्तावेजों के हस्तांतरण के खिलाफ अनुबंध के तहत भुगतान की राशि प्राप्त करने और निर्यातक को हस्तांतरित करने के लिए बैंक का दायित्व है।
भुगतान के संग्रह रूप के नुकसान: 1) माल के शिपमेंट, बैंक को दस्तावेजों के हस्तांतरण और भुगतान की प्राप्ति के बीच का समय अंतराल, जो काफी लंबा हो सकता है, जो निर्यातक के धन के कारोबार को धीमा कर देता है; 2) दस्तावेजों के भुगतान में विश्वसनीयता की कमी (शिपिंग दस्तावेजों के लिए भुगतान करने से इंकार कर सकते हैं या आयातक के बैंक में पहुंचने तक दिवालिया हो सकते हैं)। इन कमियों को टेलीग्राफिक संग्रह के उपयोग से दूर किया जाता है, जो समय में अवांछनीय अंतर को कम करने की अनुमति देता है, साथ ही साथ पूर्व-जारी बैंक गारंटी के साथ संग्रह के उपयोग के माध्यम से, जो भुगतान की सुरक्षा को उसके करीब बनाना संभव बनाता है जो क्रेडिट के अपरिवर्तनीय पत्रों से उत्पन्न होता है।
भुगतान अनुरोध(बोलचाल में "भुगतान") बैंक के माध्यम से एक निश्चित राशि का भुगतान करने के लिए ऋणी (भुगतानकर्ता) को लेनदार (आपूर्तिकर्ता) की आवश्यकता वाला एक समझौता दस्तावेज है।
भुगतान अनुरोध पर निपटान के लिए भुगतानकर्ता की स्वीकृति आवश्यक है। हालाँकि, कुछ मामलों में (यदि यह भुगतानकर्ता और प्राप्तकर्ता के बीच समझौते में निर्धारित है या यदि ऐसा मामला कानून में निर्धारित है), तो स्वीकृति के बिना बस्तियाँ करना संभव है।
स्वीकार- उस व्यक्ति की प्रतिक्रिया जिसे प्रस्ताव संबोधित किया गया है, उसकी स्वीकृति के बारे में। स्वीकृति - भुगतान के लिए सहमति। रूसी कानून के तहत, स्वीकृति पूर्ण और बिना शर्त होनी चाहिए (अन्य शर्तों पर एक प्रस्ताव की स्वीकृति एक नए प्रस्ताव के रूप में मान्यता प्राप्त है)।
